Raport trim 3 2025

Text extras

RAPORT
Trimestrial, pentru T3 2025
17 Noiembrie 2025
1
Promateris HQ – Șoseaua București-Târgoviște 1, Buftea, Ilfov, România Fiscal code: RO 108
Phone: +4021 252 35 78 | Fax: +4021 252 36 17 Registration no: J23/835/2018
Email: office@promateris.com | promateris.com
CUPRINS
INFORMAȚII EMITENT ______________________________________________________________________ 3
Management __________________________________________________________________________ 5
Structura acționariatului ________________________________________________________________ 6
EVENIMENTE CHEIE ÎN PRIMELE NOUA LUNI 2025 ȘI DUPĂ ÎNCHEIEREA PERIOADEI DE RAPORTARE __ 7
ANALIZĂ REZULTATE FINANCIARE ___________________________________________________________ 8
BILANȚ ___________________________________________________________________________________ 9
Analiză bilanț _________________________________________________________________________1 0
CONT DE PROFIT ȘI PIERDERE _____________________________________________________________ 11
Analiză P&L __________________________________________________________________________1 2
PRINCIPALII INDICATORI FINANCIARI _______________________________________________________ 13
TRANZACTII CU PARTILE AFILIATE ________________________________________________________ 14
RISCURI CHEIE PENTRU T4 SI PERSPECTIVA PENTRU 2026 _____________________________________ 16
RISCURI CHEIE PENTRU T4 ______________________________________________________________ 16
DECLARAȚIA CONDUCERII __________________________________________ Error! Bookmark not defined.
Prezentul raport a fost elaborat de către Consiliul de Administratie al Promateris S.A. si are ca obiectiv
pre zentarea performantelor companiei Promateris S.A. în trimestrul III al anului 2025, bilanțul contabil,
contul de profit și pierdere, situația modificărilor capitalului propriu, situația fluxurilor de trezorerie,
politicii contabile și note explicative cuprinse în situațiile financiare consolidate.
Situațiile financiare interimare simplificate prezentate în paginile de mai jos sunt întocmite în
conformitate cu Standardele internaționale de raportare financiară, adoptate de Uniunea Europeană
(„IFRS”).
Situațiile financiare interimare simplificate la 30 septembrie 2025 nu sunt auditate.
Cifrele financiare prezentate în partea descriptivă a raportului, exprimate în milioane de lei, sunt
rotunjite la cel mai apropiat număr întreg. Acest lucru poate conduce la mici diferențe de regularizare.
2
INFORMAȚII EMITENT
Informații despre acest raport
Tipul raportului Raport trimestrial T3 2025
Pentru exercițiul financiar 01.01.2025 – 30.09.2025
Data publicării 17.11.2025
Conform Anexa 14 la Regulamentul ASF 5/2018
Informații emitent
Nume Promateris S.A.
Cod fiscal 108
Număr înregistrare Registrul J23/835/2018
Comerțului
Sediul social Sos. București-Târgoviște nr. 1, Buftea, Jud. Ilfov
Informații despre instrumentele financiare
Capital subscris și vărsat RON 2.869.749,90
Piața pe care se tranzacționează
Bursa de Valori București, Categoria Standard
valorile mobiliare
Total număr de acțiuni 28.697.499
Simbol PPL
Detalii contact pentru investitori
Telefon / Fax +40 374 336 855
E-mail shares@promateris.com
Website www.promateris.com
3
DESPRE GRUPUL PROMATERIS
Grupul Promateris este liderul de piață regional pe segmentul producției și distribuției
de ambalaje cu amprentă redusă de carbon și un jucător cu experiență de peste 60 de
ani în industria compound-urilor tehnice.
Compania Promateris a fost înființată în 1957 sub denumirea de Fabrica de Mase Plastice
București. Din 1990 funcționează ca societate pe acțiuni "PRODPLAST" S.A în baza HG
nr.1200 / 12.11.1990, in conformitate cu prevederile Legii nr.31/1990 privind societățile
comerciale, republicata cu modificările și completările ulterioare. În 2020, Prodplast a
devenit Promateris, ca urmare a unui proiect amplu de rebranding.
Începând cu anul 2017, grupul Promateris a adoptat un nou model de business,
îndreptându-se spre producția de alternative sustenabile la produsele din plastic de
unică folosință, devenind astfel un lider al inovației de produs. În același an, a fost
înființată compania Biodeck, unde Promateris este acționar majoritar, companie
specializată în distribuția de ambalaje sustenabile și de soluții pentru economia
circulară. Astfel, grupul Promateris a început un plan ambițios de creștere accelerată,
înlocuind un model de business comoditizat, cu unul bazat pe inovație de produs, R&D
și dezvoltarea de produse cu valoare adăugată.
Promateris are un portofoliu de produse cu amprentă redusă de carbon, precum și o
strategie de sustenabilitate aliniată cu principiile European Green Deal. Produsele
companiei sunt aliniate legislației si directivelor europene ce au ca scop reducerea
consumului de plastic de unică folosință.
Investițiile în echipamente de ultimă generație, în departamentul de R&D și atenția
deosebită pe care Promateris o arată față de calitatea produselor sale, au transformat
compania în furnizorul preferat al segmentului de retail din Europa Centrală și de Est.
Portofoliul de clienți include liderii pieței de retail din România, Moldova, Grecia,
Bulgaria, Franta, Spania, etc. În ultimii ani, Promateris a dezvoltat parteneriate
internaționale cu centre de cercetare de renume din Europa, cu producători de top din
industria producției de ambalaje sustenabile, dar si cu producători de echipamente
specializate in realizarea de soluții inovative, cu amprentă redusă de carbon. Aceste
parteneriate poziționează Promateris în topul companiilor cu cel mai dezvoltat
portofoliu de ambalaje biodegradabile și compostabile.
Promateris operează 2 divizii de business:
• Ambalaje biodegradabile și compostabile (Bioplastice) - destinate segmentului
de retail, comerțului tradițional sau producătorilor
• Bio-Compounduri si reciclare - destinate altor producători industriali
4
Management
Compania Promateris S.A. este administrată în sistem unitar de către un Consiliu de
Administrație ales de către Adunarea Generală a Acționarilor, prin vot secret.
Consiliul de administrație al Promateris este format din trei membri prezentati mai jos:
Matei Dimitriu, reprezentant Circular Solutions SRL
PREȘEDINTELE CONSILIULUI DE ADMINISTRAȚIE
Absolvent al Facultății de Automatică si Calculatoare în cadrul
Universității Politehnice București, dl. Matei Dimitriu este membru
al Consiliului de Administrație Promateris încă din 2007. Este
Președinte al Consiliului de Administrație începând cu anul 2010. Este
Președinte al Consiliului de Administrație si Director General al Nord
S.A. si membru al Asociației Oamenilor de Afaceri din Romania
(AOAR).
Data de la care deține poziția actuală: iunie 2010 – PREZENT.
Mandatul curent are o durată de trei ani.
Andrei-Mihai Pogonaru
MEMBRU AL CONSILIULUI DE ADMINISTRAȚIE
Andrei-Mihai Pogonaru este membru fondator al Central European
Financial Services S.A. A transformat o afacere de familie într-un
manager regional de active PE pentru două fonduri. Se afla la
conducerea unor companii de portofoliu, printre care si un mall cu
suprafață de 65.000 mp, situat în centrul Bucureștiului. Este membru
in consiliul de administrație al mai multor companii, printre care
YPO Romania, Ashoka, United Way România și Hospice si face parte
din Institutul Aspen România in calitate de membru. Domnul
Pogonaru deține diplome de licență și master în matematică de la
Universitatea din Cambridge, Trinity College.
Data de la care deține poziția: OCTOMBRIE 2020 – PREZENT, pentru un
mandat cu o durată de 3 ani.
5
Karina Pavăl
MEMBRU AL CONSILIULUI DE ADMINISTRAȚIE
Karina Pavăl este Vicepreședinta Paval Holding, vehiculul de
investiții al familiei Pavăl. Holdingul deține Dedeman, cel mai mare
lanț retail DIY din România, precum și investiții în multiple companii
listate și sectoare din retail, producție, imobiliare, private equity și
agricultură. Karina este responsabilă de gestionarea investițiilor pe
întreg lanțul de tranzacție de la originare la execuție. De asemenea,
Karina este membră în consiliul de administrație al altor companii
precum Cemacon, fonduri de private equity (Equiliant și Roca), dar
și organizații non-profit precum Endeavor. Karina deține o diplomă
de licență de la Queen Mary University din Londra și un MPhil în
Finanțe și Imobiliare de la Universitatea din Cambridge.
Data de la care deține poziția: OCTOMBRIE 2023 – PREZENT, pentru
un mandat cu o durată de 3 ani.
Structura acționariatului
Structura acționariatului companiei la 30.09.2025 este prezentată mai jos:
Pogonaru Florin-Ion
Paval Holding S.R.L.
NORD S.A.
Persoane juridice
Persoane fizice
6
EVENIMENTE CHEIE ÎN PRIMELE NOUA
LUNI 2025 ȘI DUPĂ ÎNCHEIEREA
PERIOADEI DE RAPORTARE
Raport auditor conform art. 108 din Legea nr. 24/2017 S2 2024
30.01.2025 Societatea. a publicat Raportul auditorului independent privind analiza
tranzacțiilor raportate pentru semestrul II - 2024, conform art. 108 din Legea nr. 24/2017.
Adunarea Generală Ordinară a Acționarilor din data de 29 Aprilie 2025
29.04.2025
Punctele cheie votate în ședința AGOA au inclus:
- Aprobarea rapoartelor anuale și a situațiilor financiare, individuale și consolidate,
pentru anul 2024
- Aprobarea repartizării rezultatului exercitiului financiar 2024, conform propunerii
Consiliului de Administrație, respectiv acoperirea pierderii din anii precedenti cu
profitul net in suma de 831.151 lei.
- Aprobarea programului de activitate și a bugetului de venituri și cheltuieli al
societății pentru anul 2025
- Alegerea societatii BDO AUDIT S.R.L. ca auditor al situatiilor financiare ale
Societatii, cu un mandat de trei ani
Raport trimestrial pentru Trimestrul I, 2025
15.05.2025
PROMATERIS S.A. a publicat Raportul pentru trimestrul I – 2025.
Tranzacții de tipul celor enumerate la art 108 din Legea nr. 24/2017
28.01.2025 – Societatea a publicat raportul referitor la incheierea unui contract intre
Biodeck SA, in calitate de vanzator, si Promateris SA, in calitate de cumparator, cu o
valoare estimata de 3.401.650 lei, fara TVA.
30.01.2025 – Societatea a publicat raportul auditorului independent privind tranzactiile
incheiate cu partile afiliate in semestrul II 2024.
10.04.2025 – Societatea a publicat raportul privind cresterea valorii estimate a
contractului incheiat intre Biodeck SA si Promateris SA la 7.185.517 lei, fara TVA.
31.07.2025 – Societatea a publicat raportul auditorului independent privind tranzactiile
incheiate cu partile afiliate in semestrul I 2025.
7
19.09.2025 – Societatea a publicat raportul privind cresterea valorii estimate a
contractului incheiat intre Biodeck SA si Promateris SA la 9.134.317 lei, fara TVA.
Raport semestrial pentru Semestrul I, 2025
29.08.2025
PROMATERIS S.A. a publicat Raportul pentru Semestrul I – 2025.
Convocare AGEA PENTRU 11/12.12.2025
06.11.2025
PROMATERIS S.A. a publicat Convocatorul Adunarii Generale Extraordinare a Actionarilor
pentru 11/12.12.2025 avand drept punct principal pe ordinea de zi ratifivcarea contractelor
de credit incheiate in perioada 01.01.2024-11.11.2025.
Tranzacții Management
Nu a fost cazul.
Litigii
Nu exista litigii cu impact semnificativ.
8
ANALIZĂ REZULTATE FINANCIARE
BILANȚ
Situatie la Situatie la Evolutie
Pozitie financiara (RON)
30.09.2025 30.09.2024 %
Active imobilizate, din care
Imobilizari corporale 120.249.358 122.425.721 -2%
Imobilizari necorporale 2.678.571 1.671.749 60%
Active financiare disponibile in vederea vanzarii 2 . 0 1 6 . 1 7 3 9 9 4 . 7 57 103%
Creante imobilizate 351.882 343.629 2%
Active imobilizate – total 125.295.984 125.435.856 0%
Active curente, din care
Stocuri 35.835.256 46.116.436 -22%
Creante comerciale si avansuri platite 28.158.781 22.054.106 28%
Alte creante 13.798.909 6.767.871 104%
Creante privind impozitul amanat 0
Numerar si conturi la banci 4.937.723 3.927.206 26%
Cheltuieli in avans 196.759 634.276 -69%
Active curente – total 82.927.428 79.499.895 4%
TOTAL ACTIVE 208.223.412 204.935.751 2%
Capital si rezerve
Capital social 2.869.750 2.869.750 0%
Prime de capital 129.728 129.728 0%
Rezerve din reevaluare 15.852.827 16.320.959 -3%
Rezerve 602.851 602.853 0%
Actiuni proprii 0 0
Rezultatul reportat 77.024.730 72.051.633 7%
Rezultatul perioadei 0 0
Repartizare profit 0 0
Interes minoritar 2.117.275 2.176.455 -3%
Capitaluri proprii – total 98.597.161 94.151.378 5%
Datorii pe termen lung
Imprumut bancar pe termen lung 14.386.435 23.230.649 -38%
Alte datorii pe termen lung 3.296.471 4.080.862 -19%
9
Provizioane 0 0
Venituri in avans
Subventii pentru investitii pe termen lung 5.353.437 6.434.980 -17%
Subventii pentru investitii pe termen scurt 1.102.289 1.129.950 -2%
Alte venituri in avans 0 0
Total venituri in avans 6.455.726 7.564.930
Datorii pe termen scurt
Imprumut bancar pe termen scurt 70.476.856 52.767.004 34%
Datorii comerciale si avansuri incasate 12.838.824 20.570.251 -38%
Alte datorii curente 2.171.939 2.570.677 -16%
Datorii pe termen scurt – total 85.487.619 75.907.932 13%
TOTAL CAPITALURI PROPRII SI DATORII 208.223.412 204.935.751 2%
Analiză bilanț
Imobilizari corporale
Activele imobilizate s-au mentinut la acelasi nivel în primele noua luni ale anului,
comparativ cu perioada similară a anului precedent. Această evoluție este una normală
și reflectă în principal înregistrarea amortizării echipamentelor si introducerea noilor
echipamente, în a doua jumatate a anului.
Stocuri
In primele noua luni ale anului, stocurile sunt la un nivel mai scăzut cu 22% față de aceeași
perioadă a anului precedent, mentinandu-se trendul din semestrul 1 al anului. Strategia
organizației de optimizare a fluxului de stocuri ne ajută să fim mai agili în operațiuni, să
răspundem mai eficient cererii și să putem beneficia de eventuale ajustări de prețuri în
achiziția materiilor prime, ceea ce va avea un impact pozitiv asupra marjelor în perioada
următoare. Totuși, având în vedere creșterea capacității de extrudare si sudare, precum
și gama de produse diversificată, estimăm că rămâne în continuare posibilitatea de a se
putea observa o variație valorică a stocurilor, chiar dacă acestea sunt optimizate cantitativ
pentru fluxurile de producție.
Creanțe
În perioada analizată, creanțele au înregistrat o creștere de circa 28% fata de anul
trecut. Profilul partenerilor comerciali ai companiei a rămas similar perioadelor de
raportare trecute, cu un risc scăzut și foarte scăzut de neplată, datorită reputației
excelente a clienților noștri. Compania are drept obiectiv să optimizeze fluxurile de
numerar și să reducă pe cât posibil termenele de plată, prin negocieri directe sau prin
folosirea de instrumente financiare. Cresterea randului Alte creante se datoreaza in
10
principal TVA de recuperat in suma de aproximativ 10.3 milioane lei, pentru care grupul
a demarat partial procesul de recuperare.
Alte active curente
Compania și-a întărit poziția de numerar cu +28% în comparație cu același trimestru din
2024.
Datorii
Compania rămâne într-un proces de dezvoltare, care implică activități de investiții
finanțate prin credite contractate de la partenerii noștri bancari. Cu toate acestea,
împrumuturile pe termen lung au scăzut, creditele pentru investitii noi atrase având o
pondere mai mică și un sold mai mic decât creditele pe termen lung rambursate în
aceeași perioadă. Concomitent, împrumuturile pe termen scurt au crescut, datorită
creșterii necesarului de capital de lucru, dar se remarcă și o scădere semnificativă (38%)
a datoriilor comerciale. Compania menține în continuare o relație excelentă și de durată
cu partenerii noștri bancari, care sunt implicați în viziunea noastră pe termen lung.
CONT DE PROFIT ȘI PIERDERE
Situatie la Situatie la
Rezultat global (RON) Evolutie %
30.09.2025 30.09.2024
Venituri din vanzari 99.180.732 80.839.006 22,7%
Alte venituri din exploatare 1.061.169 3.026.747 -13%
Variatia stocurilor de produse finite si produse in curs de
-1.672.139 2.846.098
executie
Venituri din productia de imobilizari corporale 1.561.142 180.649 864%
Cheltuieli cu materiile prime, materialele si marfurile -51.927.871 -44.215.282 17%
Cheltuieli cu energia si apa -4.897.554 -3.289.343 49%
Cheltuieli cu personalul -13.372.756 -13.111.486 2%
Cheltuieli cu ajustarile pentru depreciere, amortizare si
-11.120.543 -10.358.509 7%
deprecieri
Cheltuieli cu prestatiile externe -10.030.495 -9.655.395 4%
Alte cheltuieli de exploatare -962.814 -1.929.098 -50%
EBITDA 18.450.848 13.792.000 33%
Rezultatul din exploatare 7.818.871 4.086.182 91%
Castiguri / pierderi din active financiare Curente 0 0
Alte venituri financiare 1.537.109 438.645 250%
11
Alte cheltuieli financiare -5.440.899 -3.838.534 42%
Rezultatul financiar -3.903.790 -3.399.889 15%
Rezultat inainte de impozitare 3.915.081 686.293 470%
Impozit pe profitul curent -524.826 -36.909 1322%
Castiguri aferente impozitului pe profit amanat 0 0
Rezultatul net al perioadei 3.390.255 649.384 422%
Alte elemente ale rezultatului global 0 0
Profit/(pierdere) aferent reevaluarii imobilizarilor corporale (net) 0 0
Total rezultat global 3.390.255 649.384 422%
Total profit/(pierderea) curentă aferent:
Acționarilor grupului 3.397.646 576.222 490%
Interese care nu controlează -7.391 73.162 -110%
Rezultatul de baza pe actiune (lei/actiune) 422%
0,1181 0,0226
Analiză P&L
În perioada raportată se observă o creștere semnificativă a veniturilor (+22%). Aceasta
a avut un impact pozitiv semnificativ asupra P&L-ului în primele șase luni, la finalul
trimestrului III 2025 EBITDA se situeaza la nivelul de 18.450 mii lei, o crestere cu 33%
fata de perioada similara a anului precedent. Cresterea veniturilor din imobilizari
corporale provine din punerea in functiune a echipamentelor.
Cheltuielile cu personalul s-au mentinut la acelasi nivel cu cele din trimestrul III al
anului 2024. Costurile cu energia au crescut semnificativ, atât din cresterea de consum,
datorată producției mai mari, cât și din cauza creșterii prețurilor, dar acestea au fost
înglobate în vânzări. Costurile cu materia prima au crescut în linie cu creșterea
vânzărilor.
Toate aceste elemente combinate au avut un impact pozitiv asupra EBITDA și profitului,
în pofida unei ușoare creșteri a pierderii financiare. Dezvoltarea accelerată în zona
ambalajelor bio și capacitatea de producție crescută au condus, conform așteptărilor,
la o îmbunătățire semnificativă a situației financiare la finalul trimestrului III din 2025,
cu perspectiva de a menținere până la finalul anului, precum și în 2026.
Promateris continuă să câștige teren pe piață și să-și extindă portofoliul de produse și
clienți, atât în România, cât și în restul Europei, bazându-se pe perspectiva clară de
dezvoltare a ambalajelor bio. Cu investițiile importante prognozate pentru 2025
finalizate și având echipamentele puse în funcțiune, compania vizează în perioada
imediat următoare doar investiții punctuale pentru îmbunătățiri operaționale și
diversificare.
12
Sume in lei An 2023 An 2024 Q3 2025
Active curente 81.391.429 74.017.954 82.927.428
Cash și echivalente de cash 3.995.433 3.797.871 4.937.723
Datorii curente 73.987.110 72.212.735 86.589.908
Datorii financiare pe termen
49.038.143 57.255.221 70.476.856
scurt
NFR (necesar de fond de
rulment) = Active curente cu
52.447.029 55.262.569 61.876.653
excepția trezoreriei - Datorii
curente cu excepția trezoreriei
Cifra de afaceri a perioadei 139.051.682 113.865.927 99.180.732
Necesar fond rulment / CA 37,72% 48,53% 62,39%
Fluxuri de numerar (RON) T3 2025 T3 2024
Numerar net din activități de exploatare 6.697.903 12.557.738
Numerar net din activități de investiție -8.590.667 -1.526.706
Numerar net din activități de finanțare 3.032.850 -11.099.258
Creșterea netă a numerarului și echivalentelor de numerar 1.140.086 -68.226
Numerar și echivalente de numerar la începutul perioadei 3.797.870 3.995.432
Numerar și echivalente de numerar la sfârșitul perioadei 4.937.956 3.927.206
PRINCIPALII INDICATORI FINANCIARI
Principalii indicatori financiari ai Promateris (situație consolidată) la 30 Septembrie
2025 sunt prezentați mai jos:
Indicatorul lichidității curente la 30.09.2025
Active curente 82.927
= 0.96
Datorii curente 86.590
Indicatorul gradului de îndatorare la 30.09.2025
13
Capital
împrumutat 14.386
termen lung x 100 x 100 = 15%
Capital propriu 98.597
Durata de rotație a debitelor clienților (zile) la 30.09.2025
Sold mediu
25.106x365
client
= 92
Cifra de afaceri 99.181
Viteza de rotație a activelor imobilizate la 30.09.2025
Cifra de afaceri 99.181
= 0,79
Active
125.296
imobilizate
TRANZACTII CU PARTILE AFILIATE
La data de 30.09.2025 parti afiliate sunt :
Biodeck SA:
• Sediul social : Bucuresti, Sectorul 1, Str. Cpt Av Gheorghe Marasoiu, nr. 13-15, Etaj 2,
ap. 12
• Obiectul principal de activitate Comert cu ridicata nespecializat cod CAEN 4690.
• Cota de participare la capitalul social al Biodeck SA este de 70%. Capitalul social al
Biodeck SA este de 200.000 lei integral varsat la 30 Septembrie 2025
Informatii cu privire la tranzactiile cu partea afiliata Biodeck S.A. in perioada 01.01.2025 – 30.09.2025:
• Societatea are creante in termenul de plata de la Biodeck in suma de 5.125.714 lei
reprezentand: venituri din vanzare de bunuri si venituri servicii inchiriere – 20.289
lei (valorile includ TVA).
Denumire parte
Tranzactii in primele 9 luni 2025 Valoare (fara TVA) lei
afiliata
Biodeck Venituri din vanzare produse specifice 27.480.862
Biodeck Venituri servicii inchiriere 149.435
• Societatea are datorii in termenul de plata catre Biodeck in suma de 4.437.039 lei
reprezentand: venituri din vanzare de bunuri si venituri servicii inchiriere – 139.402
lei (valorile includ TVA).
14
Denumire parte
Tranzactii in primele 9 luni 2025 Valoare (fara TVA) lei
afiliata
Biodeck Valoare achizitie polimeri 5.044.096
Biodeck Valoare achizitie servicii inchiriere 165.849
Promateris Packaging SA:
• Sediul social : Buftea, sos. Bucuresti-Tirgoviste nr. 1, cladire birouri, corp 1, parter,
biroul P12;
• Codul unic de Inregistrare la Oficiul Registrului Comertului : 43730157
• Obiectul principal de activitate Activitati de ambalare cod CAEN 8292 ;
• Cota de participare la capitalul social al Promateris Packaging SA este de 96,00%.
• Capitalul social al Promateris Packaging SA este de 501.000 lei integral varsat la 30
Septembrie 2025.
Informatii cu privire la tranzactiile cu partea afiliata Promateris Packaging S.A. in perioada 01.01.2025
– 30.09.2025
• Societatea are creante in termenul de plata de la Promateris Packaging SA in suma
de 2.615 lei (valoarea include TVA).
Denumire parte afiliata Tranzactii in primele 9 luni 2025 Valoare (fara TVA) lei
Promateris Packaging SA Venituri servicii inchiriere 7.719
Promateris Recycling SA:
• Sediul social : Buftea, sos. Bucuresti-Tirgoviste nr. 1, cladire birouri, corp PI 1,
parter, biroul P13
• Codul unic de Inregistrare la Oficiul Registrului Comertului : 43730157
• Obiectul principal de activitate - Recuperarea materialelor reciclabile sortate
Activitati de ambalare cod CAEN 3832
• Cota de participare la capitalul social al Promateris Recycling SA este de 80,19%
• Capitalul social al Promateris Recycling SA este de 101.000 lei integral varsat la 30
septembrie 2025.
Informatii cu privire la tranzactiile cu partea afiliata Promateris Recycling S.A. in perioada 01.01.2025
– 30.09.2025:
• Societatea are creante in termenul de plata de la Promateris Recycling SA in suma
de 879 lei.
Denumire parte afiliata Tranzactii in primele 9 luni 2025 Valoare (fara TVA) lei
Promateris Recycling SA Venituri servicii inchiriere 7.735
Tranzactiile cu partile afiliate fac obiectul rapoartelor speciale ale auditorilor si sunt
publicate sub forma de rapoarte curente pe site-ul companiei si pe BVB, conform
reglementarilor in vigoare.
15
In aceasta perioada nu au existat tranzactii semnificative intre emitent si persoanele cu
care actioneaza concertat sau in care au fost implicate aceste persoane.
RISCURI CHEIE PENTRU T4 SI PERSPECTIVA PENTRU 2026
RISCURI CHEIE PENTRU T4
Riscul ratei dobânzii și surselor de finanțare
Unele dintre finanțările contractate de Companie prevăd o rată variabilă a dobânzii.
Prin urmare, compania este expusă riscului majorării acestei rate a dobânzii pe durata
contractului de finanțare, ceea ce ar putea determina plata unei dobânzi mai mari și ar
putea avea un efect negativ asupra activității, situației financiare și rezultatelor
operațiunilor Promateris. De asemenea, în cazul deteriorării mediului economic în
cadrul căruia operează Compania, aceasta s-ar putea găsi în imposibilitatea contractării
unor finanțări noi în condițiile de care a beneficiat anterior, fapt ce ar putea conduce
la creșterea costurilor de finanțare și ar afecta în mod negativ situația financiară a
Companiei. Compania discută în permanență cu partenerii bancari soluții de finanțare
optimizate pentru nevoile companiei și implementează noi produse de finanțare atunci
când este cazul.
Riscul valutar
Riscul valutar reprezintă riscul ca valoarea unui instrument financiar să fluctueze ca
urmare a variației cursurilor de schimb valutar. Compania încearcă să mențină activele
monetare în valută la nivelul datoriilor monetare în valută, pentru a nu fi expusă
semnificativ riscului valutar.
Riscul la nivel de relaționare cu clienții de retail mari
Unul dintre principalele canale de vânzare pentru activitățile desfășurate de Promateris
este reprezentat de marile lanțuri de magazine de retail. O eventuală schimbare a
condițiilor contractuale sau a cerințelor acestor clienți ar putea afecta activitatea
operațională, precum și rezultatele și poziția financiară a Companiei. Compania si-a
largit baza de clienti in ultimul an.
Riscul asociat cu costurile cu energia
Una dintre categoriile importante de costuri operaționale ale Companiei este
reprezentată de costurile cu energia electrică. În condițiile fluctuațiilor de preț pe piața
resurselor internaționale și a incertitudinii legate de politicile de suport pe termen
mediu, este posibil ca variațiile prețurilor energiei să afecteze negativ activitatea
operațională a Companiei, precum și rezultatele financiare generate de aceasta. Ca o
potențială măsură de diminuare a acestui risc, Compania a implementat un sistem
fotovoltaic la fabrica din Buftea, care produce aproximativ 20% din necesarul de
energie al Companiei și a negociat un contract avantajos pentru furnizarea de energie
16
electrică, astfel incat cresterea costurilor cu energia sa nu afecteze situatia financiara
a companiei.
Riscul asociat de schimbările bruște în legislația fiscală
Schimbările neprevăzute și neanticipate în legislația fiscală, precum și lipsa de
predictibilitate în modul în care legile sunt aplicate și interpretate, pot afecta în mod
negativ atât cererea, cât și cheltuielile operaționale ale Grupului. Aceste riscuri sunt
mai ridicate pentru 2026, având în vedere situația economică la nivel național,
managementul companiei urmarind permanent impactul schimbărilor fiscale.
PERSPECTIVA PENTRU T4 SI PENTRU 2026
DIVERSIFICAREA PORTOFOLIULUI
1. DEZVOLTAREA DE NOI PRODUSE DIN MATERIALE BIOPLASTICE
În T4 2025 și mai ales în 2026, compania va continua politica sa de deschidere de piețe
noi, în special pentru noile produse și de consolidare a poziției pe piețele cheie din CEE
în care activează, cu un accent pe profitabilitate.
Promateris urmărește în continuare diversificarea portofoliului de produse care
respectă principiile economiei circulare, prin furnizarea unei palete largi de produse și
servicii dedicate sectorului de retail modern, dar și zonei de e-commerce. Investițiile în
laboratorul propriu de R&D ne permit dezvoltarea continuă de noi rețete, dar și
utilizarea și producția ambalajelor multistrat. În prezent, produsele Promateris sunt
utilizate de majoritatea retailerilor locali și internaționali care activează în regiune.
2. DEZVOLTAREA DE AMBALAJE DIN MATERIALE RECICLATE
Strategia Promateris, care include din 2023 dezvoltarea de produse din materiale
reciclate (Post Consumer Recycled), aprovizionate de pe plan local, promovează pe piață
brand-ului Looper, brand din portofoliul grupului industrial destinat ambalajelor din
materiale reciclate. Companie urmărește și dezvoltarea altor produse din materiale
reciclate, granule și folie.
3. DEZVOLTAREA CONTINUĂ A DIVIZIEI DE BIOGRANULE
Promateris a dezvoltat anul acesta noi rețete pentru granule bio, care permit diverse
utilizări, catre o gama mai larga de produse, atît pentru uz propriu, cît și pentru clienții
companiei. Ne propunem continuu să aducem un plus valoare acestui segment prin
dezvoltarea de rețete de granule care să aibă o componentă crescuta de materii
regenerabile si biodegradabile.
Circular Solutions SRL,
prin reprezentant Matei Dimitru
Președinte al Consiliului de Administrație
17
18
Situatii financiare consolidate la 30 Septembrie 2025
(Toate sumele sunt exprimate in lei)
PROMATERIS S.A.
SITUATII FINANCIARE CONSOLIDATE
PENTRU ANUL INCHEIAT LA 30 SEPTEMBRIE 2025
INTOCMITE IN CONFORMITATE CU ORDINUL MINISTRULUI FINANTELOR PUBLICE NR.
2844/2016
PENTRU APROBAREA REGLEMENTARILOR CONTABILE CONFORME CU STANDARDELE
INTERNATIONALE DE RAPORTARE FINANCIARA ADOPTATE DE UNIUNEA EUROPEANA CU
MODIFICARILE ULTERIOARE
Promateris HQ – Șoseaua București-Târgoviște 1, Buftea, Ilfov, România Fiscal code: RO 108
Phone: +4021 252 35 78 | Fax: +4021 252 36 17 Registration no: J23/835/2018
Email: office@promateris.com | promateris.com
Situatii financiare consolidate la 30 Septembrie 2025
(Toate sumele sunt exprimate in lei)
CUPRINS
SITUATIA CONSOLIDATA A POZITIEI FINANCIARE 1 – 2
SITUATIA CONSOLIDATA A REZULTATULUI GLOBAL 3
SITUATIA CONSOLIDATA A FLUXURILOR DE TREZORERIE 4 - 5
SITUATIA CONSOLIDATA A MODIFICARII CAPITALURILOR PROPRII 6 – 7
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE CONSOLIDATE 8 – 33
Promateris HQ – Șoseaua București-Târgoviște 1, Buftea, Ilfov, România Fiscal code: RO 108
Phone: +4021 252 35 78 | Fax: +4021 252 36 17 Registration no: J23/835/2018
Email: office@promateris.com | promateris.com