PREBET SA AIUD - Raport trimestrial T3 2025 publicat

Rezumat AI pe subiecte

Text extras

PREBET SA AIUD
-
PREB
Raport trim 3 2025
Data Publicare: 17.11.2025 18:00:12
Cod IRIS: 8061E
Raportul trimestrial conform Regulamentului ASF nr.5 / 2018
TRIMESTRUL III 2025
Data raportului 17.11.2025
S.C. PREBET AIUD S.A.
Sediul social : AIUD, Str. ARENEI, Nr.10, Jud.
ALBA
Numarul de telefon : 0258 / 861 661 ; fax : 0258/ 861 454
Numarul la Oficiul Registrului comertului :
J1991000121019
Cod unic de inregistrare : RO1763841
1. Situatia financiara interimara
SITUATIA POZITIEI FINANCIARE
Denumirea indicatorilor
Nr. Rd.
Realizari aferente perioadei de raportare
01/01/2024-
30/09/2024
01/01/2025-
30/09/2025
A
B
1
2
1. Cifra de afaceri neta (rd. 02+03-04+06)
1
41,416,520
52,415,268
Productia vanduta (ct.701+702+703+704+705+706+708)
2
41,416,520
52,415,268
Venituri din vanzarea marfurilor (ct. 707)
3
-
-
Reduceri comerciale acordate (ct. 709)
4
-
-
Venituri din subventii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct.7411)
6
-
-
2. Venituri aferente costului productiei in curs de executie (ct.711+712)
-
-
Sold C
7
5,893,193
-
Sold D
8
-
4,098,843
3. Venituri din productia de imobilizari necorporale si corporale (ct.721+ 722)
9
-
1,778,925
4. Venituri din reevaluarea imobilizarilor corporale (ct. 755)
10
-
-
5. Venituri din productia de investitii imobiliare (ct. 725)
11
-
-
6. Venituri din subventii de exploatare
(ct. 7412 + 7413 + 7414 + 7415 + 7416 + 7417 + 7419)
12
-
-
7. Alte venituri din exploatare (ct.751+758+7815)
13
200,442
194,417
-din care, venituri din subventii pentru investitii (ct.7584)
14
-
190,076
-din care, venituri din fondul comercial negativ (ct.7815)
15
-
-
VENITURI DIN EXPLOATARE – TOTAL (rd. 01+07-08+09+10+11+12+13)
16
47,510,155
50,289,766
8. a) Cheltuieli cu materiile prime si materialele consumabile (ct.601+602)
17
21,042,701
20,706,633
Alte cheltuieli materiale (ct.603+604+606+608)
18
133,126
104,854
b) Alte cheltuieli externe (cu energie si apa)(ct.605)
19
1,323,146
1,608,792
c) Cheltuieli privind marfurile (ct.607)
20
1,562
1,413
Reduceri comerciale primite (ct. 609)
21
40,302
116,047
9. Cheltuieli cu personalul (rd. 23+24)
22
15,648,093
16,952,958
a) Salarii si indemnizatii (ct.641+642+643+644)
23
14,756,190
15,834,968
b) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala (ct.645+646)
24
891,903
1,117,990
10.a) Ajustari de valoare privind imobilizarile corporale si necorporale
(rd. 26 - 27)
25
1,490,721
2,426,196
a.1) Cheltuieli (ct.6811+6813+6817+ din ct.6818)
26
1,490,721
2,426,196
a.2) Venituri (ct.7813 + din ct.7818)
27
-
-
b) Ajustari de valoare privind activele circulante (rd. 29 - 30)
28
110
29,296
b.1) Cheltuieli (ct.654+6814 + din ct.6818)
29
110
29,296
b.2) Venituri (ct.754+7814 + din ct.7818)
30
-
-
11. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 32 la 37)
31
6,418,100
5,463,394
11.1. Cheltuieli privind prestatiile externe
(ct.611+612+613+614+615+621+622+623+624+625+626+627+628)
32
4,764,852
4,559,392
11.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate; cheltuieli reprezentand transferuri si contributii datorate in baza unor acte normative speciale(ct. 635 + 6586*)
33
436,924
391,326
11.3. Cheltuieli cu protectia mediului inconjurator (ct. 652)
34
24,809
54,638
11.4 Cheltuieli din reevaluarea imobilizarilor corporale (ct. 655)
35
-
-
11.5. Cheltuieli privind calamitatile si alte evenimente similare (ct. 6587)
36
-
-
11.6. Alte cheltuieli (ct.651+ 6581+ 6582 + 6583 + 6584 + 6588)
37
1,191,515
458,038
Ajustari privind provizioanele (rd. 40 - 41)
39
-          852,918
-            96,182
- Cheltuieli (ct.6812)
40
-
-
- Venituri (ct.7812)
41
852,918
96,182
CHELTUIELI DE EXPLOATARE – TOTAL
(rd. 17 la 20 - 21+22+25+28+31+ 39)
42
45,164,339
47,081,307
PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE:
-
-
- Profit (rd. 16 - 42)
43
2,345,816
3,208,459
- Pierdere (rd. 42 - 16)
44
-
-
12. Venituri din interese de participare (ct.7611+7612+7613)
45
-
80,910
- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate
46
-
-
13. Venituri din dobanzi (ct. 766)
47
76,624
734,828
- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate
48
-
-
14. Venituri din subventii de exploatare pentru dobanda datorata (ct. 7418)
49
-
-
15. Alte venituri financiare (ct.762+764+765+767+768+7615)
50
1,077,919
11,882
- din care, venituri din alte imobilizari financiare ( ct. 7615)
51
-
-
VENITURI FINANCIARE – TOTAL (rd. 45+47+49+50)
52
1,154,543
827,621
16. Ajustari de valoare privind imobilizarile financiare si investitiile financiare detinute ca active circulante (rd. 54 - 55)
53
-
-
- Cheltuieli (ct.686)
54
-
-
- Venituri (ct.786)
55
-
-
17. Cheltuieli privind dobanzile (ct.666)
56
1,201,810
1,714,462
- din care, cheltuielile in relatia cu entitatile afiliate
57
-
-
18. Alte cheltuieli financiare (ct.663+664+665+667+668)
58
1,048,785
405,321
CHELTUIELI FINANCIARE – TOTAL (rd. 53+56+58)
59
2,250,595
2,119,782
PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(A):
-
-
- Profit (rd. 52 - 59)
60
-
-
- Pierdere (rd. 59 - 52)
61
1,096,052
1,292,162
VENITURI TOTALE (rd. 16 + 52)
62
48,664,697
51,117,387
CHELTUIELI TOTALE (rd. 42 + 59)
63
47,414,934
49,201,090
19. PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(A):
-
-
- Profit (rd. 62 - 63)
64
1,249,764
1,916,297
- Pierdere (rd. 63 - 62)
65
-
-
20. Impozitul pe profit (ct.691)
66
298,512
509,864
21. Impozitul specific unor activitati (ct. 695)
67
-
-
22. Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct.698)
68
-
-
23.  PROFITUL SAU PIERDEREA NET(A) A PERIOADEI DE RAPORTARE:
-
-
- Profit (rd. 64 - 65 - 66 - 67 - 68)
69
951,252
1,406,433
- Pierdere (rd. 65 + 66 + 67 + 68 - 64)
70
-
-
INDICATORI ECONOMICO FINANCIARI
Denumirea indicatorului
Mod de calcul
Rezultat
1. Indicatorul lichiditatii curente
Active curente (circulante)/ Datorii curente
0,74
2. Indicatorul gradului de indatorare
Capital imprumutat (t0 +t1) / Capital propriu (t0=t1)
60%
3. Viteza de rotatie a
debitelor-clienti
Sold mediu clienti / cifra de afaceri x 270
64
4. Viteza da rotatie a activelor imobilizate
Cifra de afaceri / Active imobilizate
0,35
1.
Indicatorul lichiditati curente ;
Valoarea de 0,74 arata ca societatea are capacitatea de a-si onora datoriile pe termen scurt. Scaderea  acestui indicator fata de perioada de raportare anterioara, vine pe fondul investitiilor realizate pentru executarea unor contracte de mare valoare conform intelegerii cu clientul din avansuri, care nefiind inca demarate, au mentinut presiunea pe datoriile pe termen scurt nefiiind transformate la acest moment in cifra de afaceri. O parte din datoriile pe termen scurt au fost reclasificate pe termen mediu si lung intrucat fiind aferente unor contracte multianuale.
2.
Indicatorul gradului de indatorare;
Valoarea de 60% arata un grad de indatorare mediu spre ridicat al companiei fiind impactat de cresterea rapida a afacerii, de investitiile realizate din surse proprii si avansuri pentru executarea unor contracte semnate dar care inca nu au demarat.
3.
Viteza de rotatie a debitelor client;
Durata de recuperare a creantelor de la clienti a scazut in perioada raportata la 64 de zile de la 74 de zile cat era in perioada de referinta. Asa cum a fost anticipat, dat fiind si contextul politic intern dar si regional, s-a inregistrat o temporizare in derularea anumitor contracte semnate. Independent de scaderea valorii acestui indicator, managementul societatii nu are incertitudini in ceea ce priveste incasarea de la clientii din portofoliu, observandu-se o eficientizare a incasarilor de la clienti prin aplicarea politicii comerciale care prevede securizarea realtiei comerciale prin parghii legate de productie si livrari catre contrapartide
4.
Viteza de rotatie a activelor imobilizare ;
Viteza de rotatie a activelor imobilizate prin raportarea cifrei de afaceri la activele imobilizate arata in perioada raportata pentru societatea Prebet Aiud Sa o valoare de 0,35.  Acest indicator consideram a fi in concordanta cu industria in care societatea isi desfasoara activitatea dar si cu politica de dezvoltare a societatii.
NOTE EXPLICATIVE :
I. SITUATIA ACTIVELOR, DATORIILOR SI CAPITALURILOR PROPRII ALE S.C. PREBET AIUD S.A LA 30.09.2025 COMPARATIV CU 01.01.2025
Valoarea Activelor imobilizate ale societatii in perioada raportata (01.01.2025 –30.09.2025) a crescut de la 129.427.668 ron la inceputul anului pana la 149.112.262 ron la sfarsitul perioadei datorita continuarii politicii investitiilor in curs demarate, partial finalizate si receptionate, dar si prin cresterea valorii imobilizarilor financiare detinute de companie.
Valoarea Activelor Circulante a crescut la finalul perioadei analizate fata de perioada de referinta, modificarile fiind cu preponderenta datorate cresterii stocului de produse finite pana la valoarea de 13,18 mil Ron dar si a creantelor de incasat la nivelul 33,74 Mu. De asemenea in cresterea acestui element de activ, sumele disponibile in conturile societatii in cuanum de 11,6 Mil Ron a avut un impact semnificativ.
Datoriile pe termen scurt ale societatii  la 30.09.2025 erau in suma de 76,65 mil Ron fata de 52.54 Mil Ron la inceputul anului. Principalul motiv pentru cresterea evidentiata este legat de investitiile directe efectuate, cresterea productiei si implicit a datoriilor catre furnizori, si de valoarea avansurilor incasate de la clienti. Un alt eleent care a generat cresterea acestor datorii e termen scurt in pozitia bilantiera este reprezentat de imprumut acordat de unul dintre asociati in perioada analizata.
Datoriile pe termen mediu si lung au inregistrat o scadere, in principal ca urmare a rambursarii finantarilor pe termen mediu si lung accesate anterior de catre societate 50,08 Mil Ron la 30.09.2025 fata de 53,5 Mil Ron la inceputul anului. Acest capitol a fost influentat si de defalcarea avansurilor primite de la clienti pentru contrate multianuale incheiate de companie  in conformitate cu executia acestora.
II. SITUATIA PRINCIPALILOR INDICATORI AI S.C. PREBET AIUD S.A. LA 30.09.2025 COMPARATIV CU 30.09.2024
Comparativ cu situatia economico-financiara aferenta perioadei similare din anul 2024, in privinta cifrei de afaceri s-a inregistrat o crestere cu 11 mil Ron aceasta crestere fiind datorata contractelor incheiate in urma demararii proiectelor de infrasructura atribuite clientilor existenti ai companiei, dar si prin atragerea de noi clienti in portofoliul societatii.
Cheltuielile cu materie prima au scazul cu aproximativ 1 Mil Ron fata de perioada similara a anului trecut  ca urmare a eficientizarii costurilor dar si cauzat de faptul ca o parte din cifra de afaceri realizata, a fost convertita din avansurile incasate ca urmare a incheierii contractelor,  cheltuieli de productie care s-au reflectat in costurile anterioare.
Capitolul cheltuieli cu salariatii a inregsitrat si el o crestere, in cuantum de aproximativ 1,3 Mil Ron fata de perioada de referinta, pana la valoarea de 16,9 mil Ron (cresterea reprezentand de 8% yoy) influenta de cresterea salariului minim in industrie precum si de angajarile noi realizate.
Rezultatul din exploatare al perioadei raportate s-a situat la nivelul de 3,28 Mil Ron in crestere fata de perioada similara din anul anterior cand a inregsitrat o valoare de 1,2 Mil Ron. Desi valoarea cifrei de afaceri a fost in usoara crestere fata de perioada de referinta, cresterea profitabilitatii vine ca urmare a unei mai bune gestionarii a costurilor directe si indirecte de productie.
Raportul trimestrial la 30.09.2025 va fi disponibil pentru actionari si investitori, incepand cu 17.11.2025, ora 18:00, atat in format fizic, la sediul societatii sau in format electronic pe site-ul societatii: www.prebet.ro la sectiunea ,, Relatia cu investitorii / Rapoarte periodice”, precum si in linkul de mai jos: