Raport financiar trimestrul III 2025 Farmaceutica REMEDIA

Rezumat AI pe subiecte

Text extras

RAPORT TRIMESTRUL III 2025 CONSOLIDAT
Consiliul de Administraţie al
Farmaceutica REMEDIA S.A.
Farmaceutica REMEDIA S.A.
Sediul social: Deva 330040, Bld. Nicolae Balcescu nr. 2 (fosta Str. Dorobantilor 43), Jud. Hunedoara,
Telefon: + 40 254 223 260, Fax: +40 254 226 197
Sediul operaţional: Bucureşti, 041836, sector 4, Bld. Metalurgiei 78, Telefon/fax: + 40 213 211 640
remedia@remedia.ro, www.remedia.ro
Reg. Comerţului J20/700/1991, CUI: RO2115198; Capital social: RON 9.548.082
IBAN: RO61 BTRL RONC RT00 G713 3302, Banca Transilvania, Bucuresti
IBAN: RO33 RZBR 0000 0600 0266 5747, Raiffeisen Unirii, Bucuresti
1
RAPORT TRIMESTRUL III 2025
conform Regulamentului A.S.F. nr. 5 / 2018 anexa 14
pentru perioada 01.01.2025-30.09.2025 Raportul Consiliului de Administraţie
RAPORT trimestrul III 2025 consolidat
Conform Regulamentului A.S.F. nr. 5/2018, anexa 14
Data raportului 17.11.2025
Denumirea societăţii comerciale: Farmaceutica REMEDIA S.A.
Capitalul social subscris: 9.548.082 Lei
Capitalul social varsat: 9.548.082 Lei
Sediul social: DEVA, Bd. Nicolae Balcescu nr. 2,
Tel./fax.: +40 254 223 260, +40 254 226 197
Nr. şi data înregistrării
la Of. Registrul Comerţului: J20/700/25.07.1991
Cod unic de înreg. fiscală: RO2115198
Valori mobiliare: acţiuni RMAH
(Certificat de înregistrare nr. AC-1470-7/17.06.2021)
Tipul: Comune Nominative
Data înregistrării: 17.03.1997
Valoare nominală: 0,10 Lei
Poziţia în registrul ASF: 1636
Număr total: 95.480.820
Codul ASF al acţiunilor: 16368
Înregistrarea Data Număr de acţiuni Valoarea emisiunii
1 10.11.1999 3.370.107 337.010.70 Lei
2 06.09.2001 1.500.000 150.000,00 Lei
3 23.07.2003 42.402 4.240,20 Lei
4 05.01.2006 5.696.471 569.647,10 Lei
5 21.12.2007 87.905.969 8.790.596,90 Lei
6 08.04.2009 7.574.851 757.485,10Lei
7 09.06.2021 - 10.608.980 - 1.060.898,00 Lei
TOTAL 95.480.820 9.548.082,00 Lei
Piaţa organizată pe care se tranzacţionează valorile mobiliare:
Bursa de Valori Bucureşti – categoria Standard
Valoarea totală pe piaţă la 17.11.2025 este de 67.600.420 Lei, la o valoare de 0,708
Lei/acțiunea RMAH
2 din 4
RAPORT TRIMESTRUL III 2025
conform Regulamentului A.S.F. nr. 5 / 2018 anexa 14
pentru perioada 01.01.2025-30.09.2025 Raportul Consiliului de Administraţie
1. Evenimente importante de raportat
In ianuarie 2025 Farmaceutica REMEDIA a achizitionat 24% din capitalul social al
SC Novoengrama SRL, o societate comerciala cu activitate de recuperare medicala, ce
desfasoara activitate in municipiul Cluj Napoca.
In luna aprilie 2025 Farmaceutica REMEDIA Distribution & Logistics SRL (FRDL) a
inchis depozitul logistic din Pitești, ca măsura de eficientizare a costurilor sale
operaționale.
2. Descrierea generală a poziţiei financiare şi a performanţelor emitentului
şi ale filialelor acestuia aferente trimestrului III 2025
În perioada 01.01.2025 – 30.09.2025 societatea comercială Farmaceutica
REMEDIA S.A. a înregistrat următoarele rezultate financiare consolidate:
Nr. Indicator Realizari ian- Realizari ian- Evolutie
Crt. sept 2025 (Lei) sept 2024 (Lei) 2025/2024
(%)
1. Vinzari nete de marfuri 545.548.120 536.877.259 1,62%
*
2. Alte venituri din 7.755.423 6.258.613 23,92%
exploatare
3. Total venituri din 553.303.543 543.135.871 1,87%
exploatare
4. Total costuri 541.956.492 537.033.333 0,92%
operationale *
5. Rezultat operational 11.347.051 6.102.538 85,94%
6. Rezultat financiar 861.278 557.347 54,53%
7. Rezultat brut 12.208.329 6.659.885 83,31%
*Inclusiv reducerile comerciale acordate/primite
O repartitie a vanzarilor de marfuri pe segmente de activitate se prezinta dupa cum
urmeaza:
Lei
Farmacii REMEDIA 7.427.325 1,4%
Distribuție 369.672.858 67,7%
Spitale & Clinici Private 164.745.658 30,2%
Roboti BD ROWA 3.702.279 0,7%
Total 545.548.120 100,00 %
“Alte venituri din exploatare” cuprind în principal de următoarele categorii de
venituri:
- chirii spatii
3 din 4
RAPORT TRIMESTRUL III 2025
conform Regulamentului A.S.F. nr. 5 / 2018 anexa 14
pentru perioada 01.01.2025-30.09.2025 Raportul Consiliului de Administraţie
- servicii BD ROWA
- vânzări active
- alte servicii
- alte venituri din exploatare
3. Situatiile financiare la data de 30.09.2025 nu au fost auditate de către
auditorul financiar independent.
4. Indicatori economico – financiari 30.09.2025
LICHIDITATE ŞI CAPITAL DE LUCRU FR FRDL
Lichiditate curentă 2,44 1,06
(Active curente / Datorii curente)
Active curente 15.694.649 304.061.400
Datorii curente 6.438.924 286.871.446
Gradul de îndatorare 0,00% 23,94%
(Capital imprumutat / Capital propriu x 100)
Capital împrumutat* 0 5.000.000
Capital propriu 54.940.582 20.885.228
Viteza de rotaţie a debitelor clienţi (sold mediu 93 zile 98 zile
clienţi/cifra de afaceri*270)
Sold mediu clienţi 2.957.474 198.837.335
Cifra de afaceri neta 8.555.294 545.136.999
Viteza de rotaţie a stocurilor (stoc mediu/COGS 111 zile 30 zile
net)*270
Stoc mediu 1.249.103 54.964.728
COGS net 3.043.707 501.657.694
*inclusiv leasing-ul financiar
Note:
1) Lichiditatea curentă – nivelul indicatorului reflectă o bună capacitate de plată, deci un risc
redus pentru creditori, certificând faptul că societatile sunt capabile să-şi acopere datoriile pe
termen scurt pe seama creanţelor şi disponibilitatilor băneşti.
2) Gradul de îndatorare exprimă eficacitatea managementului riscului de credit, indicând
potenţiale probleme de finanţare, de lichiditate, cu influenţe în onorarea angajamentelor
asumate. In cazul FR și FRDL nu există niciun fel de risc.
3) Viteza de rotaţie a debitelor clienţi exprimă eficacitatea societăţii în colectarea creanţelor
sale, respectiv numărul de zile până la data la care debitorii îşi achită datoriile către societate.
Având în vedere dinamica vânzărilor si specificul încasării creanţelor în distribuţia de
medicamente consideram ca valoarea indicatorului este una normală, în condiţiile date. In cazul
societățiilor din grup indicatorul arată o bună încasare a creanțelor.
4) Valoarea indicatorului Nr.de zile de stocaj poate fi considerată că se încadrează în specificul
activității.
17 noiembrie 2025 Consiliul de administrație,
Președinte
‘’TARUS’’ - Valentin Norbert TARUS e.U
1020 Viena, Leopold-Moses Gasse, 4/42/6, Austria
FN 349134h/23.07.2010
4 din 4
Farmaceutica REMEDIA S.A.
SITUATIA REZULTATULUI GLOBAL - consolidat (Lei)
30.09.2025 30.09.2024
Cifra de afaceri neta 551.099.586 541.520.306
Venituri din vanzarea marfurilor 547.588.341 538.776.482
Reduceri comerciale acordate -2.040.222 -1.899.224
Venituri din servicii prestate si chirii 5.551.466 4.643.047
Alte venituri din exploatare 2.203.957 1.615.566
VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL 553.303.543 543.135.871
Cheltuieli materiale 506.375.911 501.510.953
Cheltuieli privind marfurile 519.008.208 513.023.949
Reduceri comerciale primite -14.589.226 -13.425.280
Cheltuieli cu materii prime si materialele consumabile 1.122.380 1.179.779
Alte cheltuieli materiale(obiecte inventar) 97.970 109.031
Cheltuieli cu energia si apa 736.578 623.474
Cheltuieli cu personalul 18.447.530 18.648.658
Salarii si indemnizatii 15.811.245 14.656.419
Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala 891.884 823.157
Alte cheltuieli cu personalul 1.744.401 3.169.082
Amortizari si provizioane 1.324.613 3.256.792
Amortizari 1.727.818 2.685.854
Provizioane nete -681.393 416.192
Pierderi din creante 278.187 154.746
Alte cheltuieli de exploatare 15.808.438 13.616.930
Cheltuieli privind prestatiile externe 13.170.382 12.077.684
Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate 1.514.182 1.145.521
Alte cheltuieli 1.123.874 393.725
CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL 541.956.492 537.033.333
REZULTAT DIN EXPLOATARE 11.347.051 6.102.538
Venituri financiare 1.326.398 1.067.424
Venituri din dobanzi 936.468 894.207
Venituri din diferente de curs valutar 190.929 30.009
Venituri din dividende 0 63.745
Discount-uri plati in avans 162.547 79.462
Alte venituri financiare
Alte VENITURI financiare - cota parte din profitul din investitii contabilizate
prin metoda punerii in echivalenta 36.453 0
Cheltuieli financiare 465.120 510.077
Cheltuieli privind dobanzile 0 0
Dobanzi leasing operational 34.775 86.633
Cheltuieli din diferente de curs valutar 430.346 172.498
Discount-uri incasari in avans 0 0
Alte cheltuieli financiare 0 0
Alte cheltuieli financiare - cota parte din pierdere din investitii contabilizate
prin metoda punerii in echivalenta 0 250.946
REZULTAT FINANCIAR 861.278 557.347
VENITURI TOTALE 554.629.941 544.203.295
CHELTUIELI TOTALE 542.421.612 537.543.410
REZULTAT BRUT 12.208.329 6.659.885
Impozitul pe profit 5.647.224 5.238.822
PROFIT NET TOTAL din care repartizabil 6.561.104 1.421.063
Actionarilor societatii 6.561.104 1.421.063
Interesului minoritar
Alte elemente ale rezultatului global
Reevaluarea imobilizarilor corporale
Impozit aferent altor elemente ale rezultatului global
Interesul minoritar
REZULTAT GLOBAL AFERENT PERIOADEI - TOTAL din care
atribuibil: 6.561.104 1.421.063
Actionarilor societatii 6.561.104 1.421.063
Interesului minoritar
Rezultat pe actiune (in Lei)
- de baza 0,0687 0,0003
- diluat 0,0543 0,0003
Presedinte Consiliu de Administratie
"TARUS" - Valentin Norbert TARUS e.U.
prin reprezentant
Valentin – Norbert TARUS
Farmaceutica REMEDIA S.A.
SITUATIA POZITIEI FINANCIARE - consolidat (Lei)
30.09.2025 31.12.2024
ACTIVE
Active imobilizate 46.916.455 48.321.257
Imobilizari corporale 26.053.070 27.403.592
Investitii imobiliare 17.795.204 17.795.204
Active aferente drepturilor de utilizare a activelor luate în leasing 571.615 848.414
Licente software 769.664 680.066
Licente farmacie 1.511.375 1.511.375
Participatii detinute la societati din grup 0 0
Participatii detinute la societati din afara grupului 130.286 5.916
Investitii in entitati controlate in comun contabilizate prin metoda punerii in
0 0
echivalenta
Depozite si garantii platite 85.242 76.692
Active circulante 317.735.282 327.453.347
Stocuri 60.748.298 57.207.397
Creante comerciale 192.697.403 216.946.218
Alte creante 8.655.563 5.644.031
Numerar si echivalente de numerar 55.634.018 47.655.701
Cheltuieli inregistrate in avans 1.986.432 348.541
TOTAL ACTIVE 366.638.169 376.123.145
CAPITALURI PROPRII SI DATORII
Capitaluri proprii 75.186.880 75.029.276
Capital social 9.860.311 9.860.311
Prime de emisiune 757.485 757.485
Rezerve 42.745.482 41.040.587
Rezultatul curent 6.561.104 6.962.186
Rezultatul reportat 17.597.962 17.932.635
Rezultat reportat - retratare -911.629 -911.629
Repartizare profit 0 0
Actiuni proprii -1.316.108 -480.532
Pierderi legate de emiterea, răscumpărarea, vânzarea,cedarea cu titlu
-107.727 -131.766
gratuit sau anularea instrumentelor de capitaluri proprii
Datorii pe termen lung 5.086.800 5.198.036
Datorii din leasing operational pe termen lung 534.562 534.563
Provizioane
Datorii cu impozitul pe profit amanat 4.552.238 4.663.474
Datorii curente 286.364.489 295.895.833
Imprumuturi bancare
Datorii din leasing financiar
Datorii din leasing operational 75.589 347.431
Furnizori si alte datorii asimilate 280.403.846 290.910.220
Provizioane 217.307 217.307
Datorii cu impozitul curent 1.914.954 1.893.262
Alte datorii pe termen scurt 3.752.792 2.527.612
Total datorii 291.451.289 301.093.870
TOTAL CAPITALURI PROPRII SI DATORII 366.638.169 376.123.145
Presedinte Consiliu de Administratie
"TARUS" - Valentin Norbert TARUS e.U.
prin reprezentant
Valentin – Norbert TARUS
Farmaceutica REMEDIA S.A. – Situatii financiare consolidate
incheiate la 30.09.2025
NOTA 1 INFORMATII DESPRE SOCIETATE
Farmaceutica REMEDIA S.A. (« Societatea ») este o societate comerciala cu sediul
social in Deva, bld. Nicolae Balcescu nr. 2 ( fosta str. Dorobantilor nr. 43), judetul
Hunedoara, Romania.
În 25 iulie 1991, Farmaceutica REMEDIA S.A. a fost constituita ca societate
comerciala cu capital integral de stat, prin reorganizarea Oficiului Farmaceutic Deva -
infiintat in 1957.
În 13 octombrie 2000, V.TARUS RoAgencies S.R.L.a achizitionat de la FPS
pachetul majoritar de actiuni (55,802 %).
La 01 ianuarie 2006, Farmaceutica REMEDIA S.A. a fuzionat prin absorbtie cu
V.TARUS RoAgencies S.R.L.
Conform Legii 95/2006, republicata in August 2015, societatilor comerciale le-a
fost interzisa desfășurarea, in acelasi timp, de activitati de distributie en gross si en
detail de medicamente. (Art. 800 paragraful 2).
Astfel la 01 ianuarie 2016, Farmaceutica REMEDIA S.A. a infintat si a finalizat
transferul activitații de distributie catre Farmaceutica REMEDIA Distribution & Logistics
S.R.L., societate noua, detinuta 100 %, a activitatilor de distributie en gross de
medicamente, impreuna cu activitatile conexe (servicii logistice, inregistrari de produse
farmaceutice, promovare si marketing a medicamentelor, etc), Farmaceutica REMEDIA
S.A. a pastrat operarea lantului de farmacii si oficine locale.
In aprilie 2022, Farmaceutica REMEDIA SA a preluat o participatie de de 50%
din capitalul social al persoanei juridice române PHARMA EXPERTSPEDITION S.R.L., cu
sediul în București, Bd. Metalurgiei, nr. 130E, Sector 4, înregistrată la Registrul
Comerțului București cu nr. J40/20206/2005, având CUI 18178346, în vederea
dezvoltării și consolidării activității de distribuție și logistică.
In acest context, la 30.09.2025 Farmaceutica REMEDIA S.A. detinea participatii
majoritare (100 %) la societatea Farmaceutica REMEDIA Distribution & Logistics S.R.L.
si (50%) la societatea comercială PHARMA EXPERTSPEDITION S.R.L.
In cursul primelor 9 luni din 2025 Farmaceutica REMEDIA S.A. nu a participat
la fuziuni.
In aceeasi perioada, societatea nu a instrainat active de valori semnificative
(cladiri, terenuri, actiuni, etc).
In ianuarie 2025 Farmaceutica REMEDIA SA (FR) a achizitionat 24% din
capitalul social al SC Novoengrama SRL, o societate comerciala cu activitate de
recuperare medicala, ce desfasoara activitate in municipiul Cluj Napoca.
In luna aprilie 2025 Farmaceutica REMEDIA Distribution & Logistics SRL (FRDL)
a inchis depozitul logistic din Pitești, ca măsura de eficientizare a costurilor sale
operaționale.
NOTA 2 BAZELE INTOCMIRII SITUATIILOR FINANCIARE
Situatiile financiare ale societatii au fost intocmite in conformitate cu prevederile
Ordinului nr. 2844/2016 pentru aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu
Standardele Internationale de Raportare Financiara (IFRS), adoptate de Uniunea
Europeana, aplicabile societatilor comerciale ale caror valori mobiliare sunt admise la
tranzactionare pe o piata reglementata, cu toate modificarile si clarificarile ulterioare.
In scopul intocmirii acestor situatii financiare, in conformitate cu prevederile
legislative din Romania, moneda functionala a societatii este considerata a fi Leul
Romanesc (RON).
1
Farmaceutica REMEDIA S.A. – Situatii financiare consolidate
incheiate la 30.09.2025
Pentru toate perioadele pana la anul incheiat la 31 decembrie 2011, inclusiv,
societatea a pregatit situatiile financiare in conformitate cu standardele de contabilitate
romanesti (RAS). Situatiile financiare pentru anul incheiat la 31 decembrie 2012, sunt
primele situatii financiare intocmite in conformitate cu Standardele Internationale de
Raportare Financiare (IFRS) asa cum sunt adoptate de Uniunea Europeana.
Situatiile financiare au fost intocmite pe baza costului istoric cu exceptia cladirilor
si terenurilor care sunt evaluate la valoarea justa (valoarea de piata determinata prin
evaluare de catre un expert evaluator). Costul istoric este in general bazat pe valoarea
justa a contraprestatiei efectuata in schimbul activelor.
Societatea prezinta in situatiile financiare la valoarea justa toate elementele de
activ si pasiv pentru care se impune evaluarea la valoare justa, metodele utilizate pentru
determinarea acesteia fiind inventariere si reevaluare (IFRS 13).
Societatea nu detine instrumente financiare care ar presupune utilizarea unor
alte metode de estimare a valorii juste.
Anumite sume in situatia pozitiei financiare, situatia rezultatului global, precum
si in notele explicative au fost reclasificate pentru a asigura comparabilitatea intre anii
anteriori si anul curent.
Pregatirea situatiilor financiare IFRS presupune utilizarea de catre conducere a
unor rationamente profesionale, estimari si ipoteze care pot afecta aplicarea politicilor
contabile si valoarea raportata a activelor, datoriilor, veniturilor si cheltuielilor.In aceste
conditii, rezultatele efective pot sa difere de valorile estimate. Estimarile si ipotezele
care stau la baza acestora sunt revizuite periodic. Revizuirea estimarilor contabile sunt
recunoscute in perioada in care estimarea a fost revizuita si in perioadele viitoare
afectate. Urmatoarele sunt judecati/rationamente profesionale critice pe care
conducerea Societatii le-a facut cu impact semnificativ asupra valorilor recunoscute in
situatiile financiare:
- Durata de viata a activelor imobilizate
- Impozite amanate
- Provizioane
- Raportarea pe segmente
- Retratarea contractelor de leasing operational conform IFRS 16
Societatea detine participatii in alte companii, in una avand controlul asupra
politicilor financiare si operationale. O entitate este consolidata daca, pe baza evaluarii
relatiilor acesteia cu Societatea, se constata ca aceasta este controlata de catre
Societate.
Societatile ale caror situatii financiare sunt consolidate sunt:
- Farmaceutica REMEDIA S.A.
- Farmaceutica REMEDIA Distribution & Logistics S.R.L.
- PHARMA EXPERTSPEDITION SRL, societate în care Farmaceutica REMEDIA S.A.
deține 50% din capitalul social, folosind metoda punerii în echivalenţă
Incepand cu anul 2012, pentru clasa de imobilizari corporale « Terenuri si
cladiri », Societatea a trecut de la modelul de contabilizare bazat pe cost la modelul
reevaluarii.
Situatiile financiare consolidate la data de 30.09.2025 nu au fost auditate de
către auditorul financiar independent.
2
Farmaceutica REMEDIA S.A. – Situatii financiare consolidate
incheiate la 30.09.2025
NOTA 3 VENITURI DIN VANZARI SI ALTE VENITURI DIN EXPLOATARE
În perioada 01.01.2025 – 30.09.2025 societatea comercială Farmaceutica
REMEDIA S.A. a înregistrat următoarele rezultate financiare consolidate:
Nr. Indicator Realizari ian-sept Realizari ian-sept Evolutie
Crt. 2025 (Lei) 2024 (Lei) 2025/2024
(%)
1. Vinzari nete de 545.548.120 536.877.259 1,62%
marfuri *
2. Alte venituri din 7.755.423 6.258.613 23,92%
exploatare
3. Total venituri din 553.303.543 543.135.871 1,87%
exploatare
4. Total costuri 541.956.492 537.033.333 0,92%
operationale *
5. Rezultat 11.347.051 6.102.538 85,94%
operational
6. Rezultat financiar 861.278 557.347 54,53%
7. Rezultat brut 12.208.329 6.659.885 83,31%
*Inclusiv reducerile comerciale acordate/primite
O repartitie a vanzarilor de marfuri pe segmente de activitate se prezinta dupa
cum urmeaza:
Lei
Farmacii REMEDIA 7.427.325 1,4%
Distribuție 369.672.858 67,7%
Spitale & Clinici Private 164.745.658 30,2%
Roboti BD ROWA 3.702.279 0,7%
Total 545.548.120 100,00 %
“Alte venituri din exploatare” cuprind în principal de următoarele categorii de
venituri:
- chirii spatii
- servicii BD ROWA
- vânzări active
- alte servicii
- alte venituri din exploatare
3
Farmaceutica REMEDIA S.A. – Situatii financiare consolidate
incheiate la 30.09.2025
NOTA 4 INDICATORI ECONOMICO FINANCIARI
LICHIDITATE ŞI CAPITAL DE LUCRU FR FRDL
Lichiditate curentă 2,44 1,06
(Active curente / Datorii curente)
Active curente 15.694.649 304.061.400
Datorii curente 6.438.924 286.871.446
Gradul de îndatorare 0,00% 23,94%
(Capital imprumutat / Capital propriu x 100)
Capital împrumutat* 0 5.000.000
Capital propriu 54.940.582 20.885.228
Viteza de rotaţie a debitelor clienţi (sold 93 zile 98 zile
mediu clienţi/cifra de afaceri*270)
Sold mediu clienţi 2.957.474 198.837.335
Cifra de afaceri neta 8.555.294 545.136.999
Viteza de rotaţie a stocurilor (stoc 111 zile 30 zile
mediu/COGS net)*270
Stoc mediu 1.249.103 54.964.728
COGS net 3.043.707 501.657.694
*inclusiv leasing-ul financiar
Note:
1) Lichiditatea curentă – nivelul indicatorului reflectă o bună capacitate de plată, deci
un risc redus pentru creditori, certificând faptul că societatile sunt capabile să-şi
acopere datoriile pe termen scurt pe seama creanţelor şi disponibilitatilor băneşti.
2) Gradul de îndatorare exprimă eficacitatea managementului riscului de credit,
indicând potenţiale probleme de finanţare, de lichiditate, cu influenţe în onorarea
angajamentelor asumate. In cazul FR și FRDL nu există niciun fel de risc. În calculul
acestui indicator capitalul împrumutat cuprinde atât creditele bancare, cât şi datoriile
din leasing-ul financiar.
3) Viteza de rotaţie a debitelor clienţi exprimă eficacitatea societăţii în colectarea
creanţelor sale, respectiv numărul de zile până la data la care debitorii îşi achită
datoriile către societate. Având în vedere dinamica vânzărilor si specificul încasării
creanţelor în distribuţia de medicamente consideram ca valoarea indicatorului este una
normală, în condiţiile date. In cazul societățiilor din grup indicatorul arată o bună
încasare a creanțelor.
4) Valoarea indicatorului Nr.de zile de stocaj poate fi considerată că se încadrează în
specificul activității.
Preşedinte Consiliu de Administraţie
„TARUS” – Valentin Norbert Tarus e.U.
Prin reprezentant
Valentin-Norbert TARUS
4
Farmaceutica REMEDIA S.A. – Situatii financiare consolidate incheiate la 30.09.2025
NOTA 5
Spitale & Distributie Farmacii Servicii BD ROWA TOTAL *
Raportare pe segmente de activitate
consolidat clinici REMEDIA prestate Roboti 2025
RON fara TVA si chirii
Cifra de afaceri neta 164,745,658 369,672,858 7,427,325 4,988,219 4,265,524 551,099,586
Venituri din vanzarea marfurilor 164,745,658 371,713,079 7,427,325 0 3,702,277 547,588,341
Reduceri comerciale acordate 0 -2,040,222 0 0 -2,040,222
Venituri din servicii prestate si chirii 0 4,988,219 563,247 5,551,466
Alte venituri din exploatare 0 545,556 0 1,658,400 2,203,957
VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL 164,745,658 370,218,414 7,427,325 6,646,619 4,265,524 553,303,543
Cheltuieli cu marfurile 159,667,227 336,070,390 6,033,311 0 2,648,053 504,418,982
Cheltuieli privind marfurile 168,428,601 341,898,243 6,033,311 2,648,053 519,008,208
Reduceri comerciale primite -8,761,374 -5,827,853 0 0 -14,589,226
Marja bruta din vanzari de marfuri 5,078,431 34,148,023 1,394,015 6,646,619 1,054,224 48,884,562
0
Alte costuri din exploatare 3,914,800 27,413,832 2,844,527 2,170,807 1,193,543 37,537,510
Costuri directe 2,958,258 19,280,939 2,476,366 1,249,517 970,599 26,935,680
Costuri logistica 458,504 4,266,630 0 4,725,134
Costuri indirecte 498,038 3,866,263 368,160 921,290 222,944 5,876,695
CHELTUIELI DIN EXPLOATARE - TOTAL 163,582,027 363,484,222 8,877,837 2,170,807 3,841,596 541,956,492
0
-
Rezultat din exploatare 1,163,631 6,734,191 4,475,811 423,928 11,347,051
1,450,512
Rezultat financiar 861,278
Rezultat brut 12,208,329
Impozit pe profit -5,647,224
Profit net 6,561,104
5
Farmaceutica REMEDIA S.A. – Situatii financiare consolidate incheiate la 30.09.2025
NOTA 6
MODIFICARI CAPITALURI (consolidat)
Capital Rezerve Rezerve Alte Prime Rezultatul Rezultatul Actiuni TOTAL
social legale reevaluare rezerve emisiune reportat curent proprii 2025
Sold la 01.01.2025 9,860,311 2,122,356 25,404,128 13,514,103 757,485 17,021,006 6,962,186 -612,298 75,029,276
Repunere retratare cont profit 2024 -5,616,612 5,616,612 0
Transfer profit 2024 (FR)la rezultatul reportat 5,876,151 -5,876,151 0
Repartizare profit 2024(FR) la dividende 0 -3,786,328 -3,786,328
Repartizare profit 2024(FR) la alte rezerve 2,089,823 -2,089,823 0
Inchidere cont 129 0
Repartizare profit 2024(FRDL)la rezultatul reportat 6,702,647 -6,702,647 0
Repartizare profit 2024(FRDL)la dividende -3,500,000 -3,500,000
Repartizare profit 2024(FRDL) la alte rezerve 0 0
Rezultat contabil 2025 FR + FRDL 8,644,692 8,644,692
Retratare cont profit 2,083,588 -2,083,588 0
Iesiri cladiri + terenuri -424,189 -424,189
Reevaluare cladiri si terenuri 0 0
Transfer rezerve din fonduri 0 0
Rezultat reportat - retratare 32,433 32,433
Cumparare actiuni proprii -811,537 -811,537
Impozit amanat 0
Retratare leasing operational (IFRS 16) -36,729 -36,729
Investitii in entitati controlate in comun 0
Pierderi din cedarea cu titlu gratuit a actiunilor proprii 0 0
Rezerve – plan acțiuni angajați (IFRS 2) 39,261 39,261
Sold la 30.09.2025 9,860,311 2,122,356 24,979,939 15,643,187 757,485 16,686,333 6,561,104 -1,423,835 75,186,880
6
Farmaceutica REMEDIA S.A. – Situatii financiare consolidate
incheiate la 30.09.2025
NOTA 7 SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE (RON)
SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE (RON)
consolidat
30/09/2025
Fluxuri de numerar din activitati de exploatare
Incasari din vanzari de bunuri si din prestarea de servicii 628,441,902
Alte intrari de numerar 17,520,916
Plati catre furnizorii de bunuri si servicii -585,853,432
Plati catre si in numele angajatilor (incl. impozite pe salarii) -17,008,174
Plati impozit pe profit -5,382,926
Plati alte impozite si taxe -24,657,712
Dobanzi platite 0
Dobanzi incasate (cont curent) 933,717
Alte iesiri de numerar -777,097
Total flux de numerar din exploatare 13,217,195
Flux de numerar din activitati de investitii 0
Incasari din vanzarea activelor pe termen lung si investitii financiare 111,727
Dobanzi incasate (din depozite) 0
Dividende incasate 0
Plati pentru achizitionarea de active pe termen lung -1,249,565
Total flux de numerar din investitii -1,137,838
Flux de numerar din activitati de finantare -4,101,040
Trageri de imprumuturi pe termen scurt 0
Rambursari de imprumuturi pe termen scurt 0
Diferente nete de curs valutar -183,453
Finantari primite/acordate 0
Rambursari de imprumuturi pe termen lung, inclusiv dobanda 0
Plati catre actionari (dividende) -3,350,000
Plati actiuni proprii -567,587
Total flux de numerar din finantare -4,101,040
Flux de numerar total 7,978,317
Numerar la inceputul perioadei 47,655,701
Numerar la sfarsitul perioadei 55,634,018
Farmaceutica REMEDIA S.A.
Preşedinte Consiliu de Administraţie
„TARUS” – Valentin Norbert Tarus e.U.
Prin reprezentant
Valentin-Norbert TARUS
7
RAPORT TRIMESTRUL III 2025 NECONSOLIDAT
Consiliul de Administraţie al
Farmaceutica REMEDIA S.A.
Farmaceutica REMEDIA S.A.
Sediul social: Deva 330040, Bld. Nicolae Balcescu nr. 2 (fosta Str. Dorobantilor 43), Jud. Hunedoara,
Telefon: + 40 254 223 260, Fax: +40 254 226 197
Sediul operaţional: Bucureşti, 041836, sector 4, Bld. Metalurgiei 78, Telefon/fax: + 40 213 211 640
remedia@remedia.ro, www.remedia.ro
Reg. Comerţului J20/700/1991, CUI: RO2115198; Capital social: RON 9.548.082
IBAN: RO61 BTRL RONC RT00 G713 3302, Banca Transilvania, Bucuresti
IBAN: RO33 RZBR 0000 0600 0266 5747, Raiffeisen Unirii, Bucuresti
1
RAPORT TRIMESTRUL III 2025
conform Regulamentului A.S.F. nr. 5/ 2018 anexa 14
pentru perioada 01.01.2025-30.09.2025 Raportul Consiliului de Administraţie
RAPORT trimestrul III 2025 neconsolidat
Conform Regulamentului A.S.F. nr. 5/2018, anexa 14
Data raportului 17.11.2025
Denumirea societăţii comerciale: Farmaceutica REMEDIA S.A.
Capitalul social subscris: 9.548.082 Lei
Capitalul social varsat: 9.548.082 Lei
Sediul social: DEVA, Bd. Nicolae Balcescu nr. 2,
Tel./fax.: +40 254 223 260, +40 254 226 197
Nr. şi data înregistrării
la Of. Registrul Comerţului: J20/700/25.07.1991
Cod unic de înreg. fiscală: RO2115198
Valori mobiliare: acţiuni RMAH
(Certificat de înregistrare nr. AC-1470-7/17.06.2021)
Tipul: Comune Nominative
Data înregistrării: 17.03.1997
Valoare nominală: 0,10 Lei
Poziţia în registrul ASF: 1636
Număr total: 95.480.820
Codul ASF al acţiunilor: 16368
Înregistrarea Data Număr de acţiuni Valoarea emisiunii
1 10.11.1999 3.370.107 337.010.70 Lei
2 06.09.2001 1.500.000 150.000,00 Lei
3 23.07.2003 42.402 4.240,20 Lei
4 05.01.2006 5.696.471 569.647,10 Lei
5 21.12.2007 87.905.969 8.790.596,90 Lei
6 08.04.2009 7.574.851 757.485,10Lei
7 09.06.2021 - 10.608.980 - 1.060.898,00 Lei
TOTAL 95.480.820 9.548.082,00 Lei
Piaţa organizată pe care se tranzacţionează valorile mobiliare:
Bursa de Valori Bucureşti – categoria Standard
Valoarea totală pe piaţă la 17.11.2025 este de 67.600.420 Lei, la o valoare de
0,708 Lei/acțiunea RMAH
2 din 4
RAPORT TRIMESTRUL III 2025
conform Regulamentului A.S.F. nr. 5/ 2018 anexa 14
pentru perioada 01.01.2025-30.09.2025 Raportul Consiliului de Administraţie
1. Evenimente importante de raportat
In ianuarie 2025 Farmaceutica REMEDIA a achizitionat 24% din capitalul social
al SC Novoengrama SRL, o societate comerciala cu activitate de recuperare
medicala, ce desfasoara activitate in municipiul Cluj Napoca.
2. Descrierea generală a poziţiei financiare şi a performanţelor
emitentului şi ale filialelor acestuia aferente trimestrului III 2025
În perioada 01.01.2025 – 30.09.2025 societatea comercială Farmaceutica
REMEDIA S.A. a înregistrat următoarele rezultate financiare:
Nr. Indicator Realizări Realizari ian- Evolutie
Crt. ian-sep 2025 sept 2024 2025/2024
(Lei) (Lei) (%)
1. Vinzari nete de marfuri * 4.349.666 6.832.561 -36.34%
2. Alte venituri din exploatare 5.864.029 5.022.386 16.76%
3. Total venituri din 10.213.695 11.854.947 -13.84%
exploatare
4. Total costuri operationale * 8.410.864 15.003.091 -43.94%
5. Rezultat operational 1.802.831 -3.148.144 157.27%
6. Rezultat financiar 2.416.945 4.280.367 -43.53%
7. Rezultat brut (profit) 4.219.776 1.132.224 272.70%
*Inclusiv reducerile comerciale acordate/primite
“Alte venituri din exploatare” cuprind în principal de următoarele categorii de
venituri:
- chirii – 62%
- servicii BD ROWA – 10 %
- venituri active – 28 %
3. Situatiile financiare la data de 30.09.2025 nu au fost auditate de către
auditorul financiar independent.
3 din 4
RAPORT TRIMESTRUL III 2025
conform Regulamentului A.S.F. nr. 5/ 2018 anexa 14
pentru perioada 01.01.2025-30.09.2025 Raportul Consiliului de Administraţie
4. Indicatori economico - financiari
LICHIDITATE ŞI CAPITAL DE LUCRU 30.09.2025
Lichiditate curentă 2,44
(Active curente / Datorii curente)
Active curente 15.694.649
Datorii curente 6.438.924
Gradul de îndatorare 0,00%
(Capital imprumutat / Capital propriu x 100)
Capital împrumutat 0
Capital propriu 54.940.582
Viteza de rotaţie a debitelor clienţi 93 zile
(sold mediu clienţi/cifra de afaceri*270)
Sold mediu clienţi 2.957.474
Cifra de afaceri neta 8.555.294
Viteza de rotaţie a stocurilor (sold mediu stocuri/cogs )* 111 zile
270
Sold mediu stocuri 1.249.103
COGS net 3.043.707
Note:
1) Lichiditatea curentă – nivelul indicatorului reflectă o bună capacitate de plată, deci un
risc redus pentru creditori, certificând faptul că societatea este capabilă să-şi acopere
datoriile pe termen scurt pe seama creanţelor şi disponibilitatilor băneşti.
2) Gradul de îndatorare exprimă eficacitatea managementului riscului de credit, indicând
potenţiale probleme de finanţare, de lichiditate, cu influenţe în onorarea angajamentelor
asumate. Valoarea de 0% indică faptul că societatea nu are niciun fel de probleme de
finanţare sau lichiditate..
3) Viteza de rotaţie a debitelor clienţi exprimă eficacitatea societăţii în colectarea
creanţelor sale, respectiv numărul de zile până la data la care debitorii îşi achită datoriile
către societate. Având în vedere dinamica vânzărilor şi specificul încasării creanţelor în
distribuţia de medicamente, considerăm că valoarea de 93 zile este una normală în condiţiile
date.
4) Valoarea indicatorului Nr. de zile de stocaj (111 zile) poate fi considerata ca se
incadreaza in specificul activitatii.
17 noiembrie 2025 Consiliul de administrație,
Președinte
‘’TARUS’’ - Valentin Norbert TARUS e.U
1020 Viena, Leopold-Moses Gasse, 4/42/6, Austria
FN 349134h/23.07.2010
4 din 4
Farmaceutica REMEDIA S.A.
SITUATIA REZULTATULUI GLOBAL - neconsolidat (Lei)
30.09.2025 30.09.2024
Cifra de afaceri neta 8.555.294 10.552.416
Venituri din vanzarea marfurilor 4.349.666 6.832.561
Reduceri comerciale acordate 0 0
Venituri din servicii prestate si chirii 4.205.628 3.719.855
Alte venituri din exploatare 1.658.401 1.302.531
VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL 10.213.695 11.854.947
Cheltuieli materiale 3.343.613 6.248.025
Cheltuieli privind marfurile 3.043.707 5.836.715
Reduceri comerciale primite 0 -3.763
Cheltuieli cu materii prime si materialele consumabile 176.908 240.201
Alte cheltuieli materiale(obiecte inventar) 17.851 25.122
Cheltuieli cu energia si apa 105.147 149.750
Cheltuieli cu personalul 1.860.545 5.079.605
Salarii si indemnizatii 1.396.210 2.676.843
Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala 68.864 142.280
Alte cheltuieli cu personalul 395.471 2.260.482
Amortizari si provizioane 1.050.766 1.963.569
Amortizari 1.050.496 1.963.437
Provizioane nete 0 0
Pierderi din creante 270 133
Alte cheltuieli de exploatare 2.155.939 1.711.891
Cheltuieli privind prestatiile externe 1.192.454 1.203.677
Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate 378.738 373.335
Alte cheltuieli 584.747 134.879
CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL 8.410.864 15.003.091
REZULTAT DIN EXPLOATARE 1.802.831 -3.148.144
Venituri financiare 2.489.696 4.325.185
Venituri din dobanzi 477.326 261.060
Venituri din diferente de curs valutar 12.370 379
Venituri din dividende 2.000.000 4.063.745
Discount-uri plati in avans 0 0
Alte venituri financiare 0 0
Cheltuieli financiare 72.751 44.817
Cheltuieli privind dobanzile
Dobanzi leasing operational 1.780 37.871
Cheltuieli din diferente de curs valutar 70.971 6.946
Discount-uri incasari in avans
Alte cheltuieli financiare