SIF-Hoteluri S.A. publică raportul semestrial pentru S1 2025

Rezumat AI pe subiecte

Text extras

SIF-Hoteluri S.A.
Piata Emanuil Gojdu, nr. 53, bl. A10
Oradea - Bihor, România
RO 56150, J05/126/1991
www.sif-hoteluri.ro | secretariat@sif-hoteluri.ro
RAPORTUL SEMESTRIAL AL SIF HOTELURI SA
pentru perioada 1 ianuarie – 30 iunie 2025
Întocmit în conformitate cu Legea nr. 24/2017 și Regulamentul ASF nr. 5/2018
SIF Hoteluri SA – Raport semestrial pentru perioada 1 ianuarie – 30 iunie 2025 Page 1
SIF-Hoteluri S.A.
Piata Emanuil Gojdu, nr. 53, bl. A10
Oradea - Bihor, România
RO 56150, J05/126/1991
www.sif-hoteluri.ro | secretariat@sif-hoteluri.ro
INFORMAȚII GENERALE DESPRE SOCIETATE
Denumire SIF HOTELURI S.A. (denumită în continuare
„SIF Hoteluri” sau „Societatea”)
Tip de societate Societate pe acțiuni
Număr înregistrare Oficiul Registrului Comerţului J05/126/1991
Cod Unic de Înregistrare RO56150
Capital social 6.428.488,20 lei
Număr acțiuni emise 32.142.441 acțiuni
Valoarea nominală a acțiunilor 0,20 lei pe acțiune
Obiect de activitate Baruri si alte activitati de servire a bauturilor
Activitatea preponderent desfasurata Hoteluri si alte facilitati de cazare similare -
CAEN 5510
Auditor financiar PKF Finconta SRL începând cu anul 2020
Societatea de prestări servicii de registru al acțiunilor Depozitarul Central S.A. București
și acționarilor
Piața de tranzacționare Societatea este listată la Bursa de Valori
București începând cu anul 2012 și se
tranzacționează pe piața reglementată,
categoria Standard, simbol CAOR
SIF Banat - Crisana SA: 98,9997%
Structura acționariatului la 30 iunie 2025
Autoritatea Statului: 0,0321%
Persoane fizice: 0,9483%
Persoane juridice: 0,0199%
Oradea, Piata Emanuil Gojdu nr 53 bloc A10
TEL /FAX +40259 413 939
Sediul central
EMAIL secretariat@sif-hoteluri.ro
WEB www.sif-hoteluri.ro
SIF Hoteluri SA – Raport semestrial pentru perioada 1 ianuarie – 30 iunie 2025 Page 2
SIF-Hoteluri S.A.
Piata Emanuil Gojdu, nr. 53, bl. A10
Oradea - Bihor, România
RO 56150, J05/126/1991
www.sif-hoteluri.ro | secretariat@sif-hoteluri.ro
A) Indicatori economico-financiari
Denumirea indicatorului Mod de calcul Rezultat
1. Indicatorul lichidităţii curente 1) Active curente/Datorii curente 3,40
2. Indicatorul gradului de îndatorare 2) Capital împrumutat/Capital propriu x100 0.00
3. Viteza de rotaţie a debitelor-clienţii 3) Sold mediu clienţi/Cifra de afaceri x 180 8,68
4. Viteza de rotaţie a activelor imobilizate 4) Cifra de afaceri/Active imobilizate 0.05
Notă:
1) Oferă garanţia acoperirii datoriilor curente din activele curente. Valoarea recomandată acceptabilă
este aproximativ 2.
2) Exprimă eficacitatea managementului riscului de credit, indicând potenţiale probleme de finanţare, de
lichiditate, cu influenţe în onorarea angajamentelor asumate.
Capital împrumutat = Credite peste 1 an; Capital angajat = Capital împrumutat + Capital propriu
3) Exprimă eficacitatea societăţii în colectarea creanţelor sale, respectiv numărul de zile până la data la
care debitorii îşi achită datoriile către societate.
4) Exprimă eficacitatea managementului activelor imobilizate, prin examinarea cifrei de afaceri generate
de o anumită cantitate de active imobilizate.
PRINCIPALE POZIŢII BILANŢIERE (lei) 31.12.2024 30.06.2025
Total active, din care 24.799.836 17.156.903
Active imobilizate 22.460.425 15.405.513
Active circulante 2.296.425 1.649.016
Cheltuieli in avans 42.986 102.374
Capitaluri proprii 23.096.268 15.470.715
Total datorii 1.703.568 1.686.188
PERFORMANŢA FINANCIARĂ (lei) 30.06.2024 30.06.2025
Cifra de afaceri 881.966 819.744
Total venituri 3.841.438 1.116.191
Total cheltuieli 3.244.106 1.766.835
Rezultat brut 597.332 -650.644
Rezultat net 318.988 -650.644
INDICATORI (%) 30.06.2024 30.06.2025
ROE (profit net / capital propriu) 0.014 -0.0421
ROA (profit net / active totale) 0.0129 -0.0379
Lichiditate curenta 6.36 3.40
PERFORMANŢA ACŢIUNILOR ŞI A ACTIVULUI NET 30.06.2024 30.06.2025
Rezultatul pe actiune 0.0099 -0.0202
Valoare capital social 6.428.488 6.428.488
Valoare nominală a acţiunii 0.20 0.20
Activ net contabil / acţiune 0.71 0.48
Număr acţiuni 32.142.441 32.142.441
DATE OPERAŢIONALE 30.06.2024 30.06.2025
Număr mediu de angajaţi 23 22
Număr puncte de lucru 3 3
SIF Hoteluri SA – Raport semestrial pentru perioada 1 ianuarie – 30 iunie 2025 Page 3
SIF-Hoteluri S.A.
Piata Emanuil Gojdu, nr. 53, bl. A10
Oradea - Bihor, România
RO 56150, J05/126/1991
www.sif-hoteluri.ro | secretariat@sif-hoteluri.ro
B) Analiza activitatii SIF Hoteluri SA
In anul 2025 conducerea societății a monitorizat îndeaproape activitatea societății, evoluția factorilor
economici și ai industriei specifice în care operează și a urmărit diminuarea expunerii financiare și
menținerea sănătății financiare a societății, în scopul asigurării condițiilor pentru depășirea perioadelor
dificile și asigurarea continuității activității.
Pe tot parcursul perioadei de raportare, societatea s-a confruntat atât cu riscurile specifice funcționării
sale curente, cat si cu cele din contextul economic general si implicațiile la nivelul economiei generate
de crizele suprapuse care continuă și a războiului din Ucraina.
Conducerea societății va acorda în continuare o atenție sporită riscurilor și incertitudinilor care pot
afecta buna desfășurare a activității societății, menținând o monitorizare permanentă privind evoluția
evenimentelor și căutarea celor mai bune măsuri pentru contracararea efectelor adverse și asigurarea
continuității activității.
a. Scurtă prezentare a principalelor hoteluri din portofoliul SIF Hoteluri la data de 30.06.2025:
 Eurohotel Timisoara - categorie 3*
Situat în Timișoara, str. Mehadia nr 5
Dispune de 47 camere, sala conferinta (capacitate 15 locuri), salon mic dejun (capacitate 58
locuri).
 Hotel și Autogara Beta - categorie 2*
Situat în Cluj-Napoca, str. Giordano Bruno, nr 1-3
Dispune de 30 camere, restaurant (capacitate 80 locuri), sala conferinta (capacitate 30 locuri),
platforma autogara pentru autobuze (capacitate 13 locuri).
b. Aspecte legate de activele corporale ale societății
In anul 2025 nu au fost evenimente deosebite in activitatea societatii
c. Aspecte legate de angajaţi/personalul societăţii
Numarul mediu de personal inregistrat pe parcursul semestrului I 2025 a fost de 22 de persoane, iar
numarul efectiv de salariati la 30.06.2025 era de 22.
Salariatii unitatii nu sunt organizati in sindicat, ei avand reprezentanti in colaborarea cu conducerea
societatii. Relatiile dintre conducere și salariati sunt relatii de colaborare si intelegere reciproca, iar pe
parcursul primului semestru nu s-a inregistrat nici un incident major intre conducerea executiva si
salariati.
Obligaţiile cu beneficiile pe termen scurt acordate angajaţilor nu se actualizează şi sunt recunoscute în
situaţia rezultatului global pe măsură ce serviciul aferent este prestat.
Beneficiile pe termen scurt ale angajaţilor includ salariile, primele şi contribuţiile la asigurările sociale
si sunt recunoscute ca şi cheltuială atunci când serviciile sunt prestate.
SIF Hoteluri SA – Raport semestrial pentru perioada 1 ianuarie – 30 iunie 2025 Page 4
SIF-Hoteluri S.A.
Piata Emanuil Gojdu, nr. 53, bl. A10
Oradea - Bihor, România
RO 56150, J05/126/1991
www.sif-hoteluri.ro | secretariat@sif-hoteluri.ro
Societatea efectuează plăţi în numele angajaţilor proprii către bugetul de stat al statului român în
decursul derulării activităţii normale.
Toţi angajaţii Societăţii sunt membri şi de asemenea au obligaţia legală de a contribui (prin intermediul
contribuţiilor sociale) la sistemul de pensii al Statului român. Toate contribuţiile aferente sunt
recunoscute în contul de profit sau pierdere al perioadei atunci când sunt efectuate.
Societatea nu este angajată în niciun sistem de pensii independent şi, în consecinţă, nu are niciun fel de
alte obligaţii în acest sens. Societatea nu este angajată în niciun alt sistem de beneficii post pensionare.
Societatea nu are obligaţia de a presta servicii ulterioare foştilor sau actualilor salariaţi.
Societatea nu are obligaţia acordării către angajaţi de beneficii la data pensionării.
d. Tranzatii cu părți afiliate
În cursul semestrului I 2025 nu au fost înregistrate tranzacții cu părți afiliate.
e. Situatia juridica:
Societatea fiind succesoarea ICSAP, prin efectul legii a dobândit dreptul de proprietate asupra activelor
(legea 15/1990 si HG 834/1994). Construcțiile și terenurile sunt înscrise în cărți funciare.
f. Activitatea investițională
Societatea nu a efectuat investitii in primul semestru al anului 2025
g. Alte informatii semnificative
 La data de 31 martie 2025, Societatea are 6 litigii pe rolul instanțelor de judecată
 Pe parcursul semestrului 1 2025 nu au existat fuziuni sau reorganizări semnificative ale societăţii.
 SIF Hoteluri SA nu desfasoara activitati care sa presupuna un impact semnificativ asupra mediului
inconjurator. La data prezentului raport nu exista si nu se preconizeaza litigii cu privire la
incalcarea legislatiei privind protectia mediului inconjurator, societatea avand autorizatii de mediu
pentru toate punctele de lucru.
 Societatea nu desfasoara activitati de cercetare-dezvoltare.
C) SITUAȚIA ECONOMICO-FINANCIARĂ
SIF Hoteluri a întocmit Raportarea contabilă la 30 iunie 2025 în conformitate cu cerințele Ordinului
Ministrului Finanțelor Publice nr. 2844/2016 pentru aprobarea standardelor contabile conforme cu
Standardele Internaționale de Raportare Financiară, aplicabile societățlor ale căror titluri sunt
tranzacționate pe o piață reglementată și cu modificarile ulterioare. Aceasta ese prezentată în forma
integrală, însoțită de note, în anexa la prezentul raport.
Situațiile financiare semestriale nu sunt auditate, nefiind o cerință legală.
O scurtă prezentare a principaleleor elemente ale poziției financiare și a rezultatelor pentru semestrul I
2025 se găsește în continuare:
SIF Hoteluri SA – Raport semestrial pentru perioada 1 ianuarie – 30 iunie 2025 Page 5
SIF-Hoteluri S.A.
Piata Emanuil Gojdu, nr. 53, bl. A10
Oradea - Bihor, România
RO 56150, J05/126/1991
www.sif-hoteluri.ro | secretariat@sif-hoteluri.ro
C.1 Situația poziției financiare
SITUATIA POZITIEI FINANCIARE
Explicatii (Toate sumele sunt exprimate in RON)
30.06.2024 31.12.2024 30.06.2025
A 1 2 3
ACTIVE - TOTAL, din care: 24.700.291 24.799.836 17.156.903
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL, din care: 21.633.218 22.460.425 15.405.513
Imobilizari necorporale 0 0 0
Imobilizari corporale administrate in regie proprie 15.559.083 15.484.562 15.403.767
Investitii imobiliare 1.478 3.492 1.746
Active financiare la valoare justa prin contul de profit si pierdere 6.011.781 6.907.149 0
Alte active imobilizate 60.876 65.222 0
ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL, din care: 3.067.073 2.339.411 1.751.390
Stocuri 19.012 15.354 15.873
Creante comerciale 47.309 40.325 44.051
Alte creante 139.597 79.223 71.463
Investitii pe termen scurt 2.531.161 1.956.750 1.291.522
Numerar si echivalente in numerar 223.067 204.773 226.107
Cheltuieli in avans 106.927 42.986 102.374
DATORII - TOTAL, din care: 1.895.094 1.703.568 1.686.188
DATORII CURENTE - TOTAL, din care: 481.973 501.721 484.341
Datorii comerciale pe termen scurt 113.707 116.511 125.662
Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale şi datoriile privind
366.773 383.718 357.186
asigurările sociale
DATORII PE TERMEN LUNG - TOTAL, din care: 1.413.121 1.201.847 1.201.847
Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale şi datoriile privind
1.413.121 1.201.847 1.201.847
asigurările sociale
CAPITALURI PROPRII - TOTAL, din care: 22.805.197 23.096.268 15.470.715
Capital social subscris 6.428.488 6.428.488 6.428.488
Alte elemente de capitaluri proprii -1.432.615 -1.213.823 -1.213.823
Prime de fuziune -7.167.078 -7.167.078 0
Rezerve din reevaluarea imobilizarilor corporale 7.609.724 7.586.392 7.586.392
Rezerve legale 1.285.698 1.285.698 1.285.698
Alte rezerve 9.926.655 9.926.655 0
Rezultat reportat, cu exc rez reportat prov din adoptare pt
6.050.358 6.073.363 2.034.604
prima data a IAS 29
Rezultatul reportat provenit din adoptarea pentru prima data a
-215.021 -215.021 0
IAS 29
Profitul sau pierderea la sfarsitul perioadei de raportare 318.988 391.594 -650.644
TOTAL CAPITALURI PROPRII SI DATORII 24.700.291 24.799.836 17.156.903
Față de valorile inregistrate la sfarsitul anului 2024, situația poziției financiare la 30 iunie 2025 prezintă
urmatoarele variații:
 Activele imobilizate nete au inregistrat o scadere cu 31%, determinata de vanzarea activelor
financiare detinute de societate. Valoarea neta a activelor imobilizate la sfarsitul perioadei de
raportare este de peste 17,16 milioane lei.
SIF Hoteluri SA – Raport semestrial pentru perioada 1 ianuarie – 30 iunie 2025 Page 6
SIF-Hoteluri S.A.
Piata Emanuil Gojdu, nr. 53, bl. A10
Oradea - Bihor, România
RO 56150, J05/126/1991
www.sif-hoteluri.ro | secretariat@sif-hoteluri.ro
 Activele circulante au scazut pana la suma de 1,75 milioane lei, datorandu-se in principal
diminuarii trezoreriei sociatatii ca urmare a distribuirii dividendelor aferente anului 2024.
 Datoriile pe termen scurt au inregistrat o diminuare fata de inceputul anului datorandu-se
distribuirii dividendelor aferente anului 2024.
 Datoriile pe termen lung in suma de 1,2 milioane lei sunt compuse din datorii privind
impozitul amanat.
 Capitalurile proprii ale societatii inregistreaza o scadere de 33% (-7.62 milioane lei),
determinata de distribuirea de dividende aferente profitului existent.
C.2 Situația rezultatului global
Perioada de raportare
Explicatii (Toate sumele sunt exprimate in RON)
30.06.2024 31.12.2024 30.06.2025
Cifra de afaceri netă (rd. 02 + 03 - 04 + 05) 881.966 1.993.611 819.744
Venituri din productia vanduta 868.429 1.967.740 807.822
Venituri din vânzarea mărfurilor 13.537 25.871 11.922
Alte venituri din exploatare 1.114.160 1.114.714 1.829
VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL 1.996.126 3.111.817 821.573
Materii prime si consumabile utilizate 181.261 341.223 181.991
Cheltuieli privind marfurile 11.772 22.273 10.454
Cheltuieli cu serviciile prestate de terti 416.850 841.601 398.745
Cheltuieli cu personalul 926.693 1.942.245 924.793
Cheltuieli cu impozite si taxe 82.817 164.278 67.870
Cheltuieli privind amortizarea 92.474 175.857 82.542
Alte cheltuieli de exploatare 1.214.297 1.219.442 1.018
CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL 2.926.164 4.706.919 1.667.413
REZULTAT DIN EXPLOATARE -930.038 -1.595.102 -845.840
Venituri din dobânzi 1.366.237 1.427.562 160.202
Alte venituri financiare 479.075 1.440.689 134.416
VENITURI FINANACIARE - TOTAL 1.845.312 2.868.251 294.618
Alte cheltuieli financiare 317.942 379.350 99.422
CHELT FINANCIARE - TOTAL 317.942 379.350 99.422
REZULTAT FINANCIAR 1.527.370 2.488.901 195.196
REZULTAT BRUT 597.332 893.799 -650.644
Impozit (profit / specific / amanat) 278.344 502.205 0
REZULTAT NET 318.988 391.594 -650.644
Cele mai importante modificari au fost inregistrate la:
venituri
- Venituri din cazare - 9%
- Activitatea restaurant&bar(F&B) -12%
- Venituri din activitatea e autogara + 8%
cheltuieli
- Cheltuielile cu materialele consumabile si marfurile -0,3%
- Cheltuieli cu utilitatile +12%
- Cheltuieli prestatii servicii - 4%
- Cheltuieli cu personalul -0,2%
- Cheltuieli cu impozite si taxe locale -18%
SIF Hoteluri SA – Raport semestrial pentru perioada 1 ianuarie – 30 iunie 2025 Page 7
SIF-Hoteluri S.A.
Piata Emanuil Gojdu, nr. 53, bl. A10
Oradea - Bihor, România
RO 56150, J05/126/1991
www.sif-hoteluri.ro | secretariat@sif-hoteluri.ro
Tinand cont de elementele prezentate mai sus, rezultatul din exploatare este unul negativ in suma de
0,8 milioane lei.
Veniturile financiare reprezinta venituri din dobanzi (0,16 milioane lei) aferente depozitelor bancare.
Castigul din evaluarea la valoarea justa a activelor financiare (evaluate conform IFRS 9) este in suma de
35 mii lei.
Rezultatul financiar la 30.06.2025 este de plus 0,19 milioane lei.
Rezultatul net obtinut la 30.06.2025 este unul negativ in suma de 650.644 lei, comparativ cu cel obtinut
la 30.06.2024 in suma de 391.594 lei.
C.3 Situația fluxurilor de numerar
Flux de numerar (lei) pentru la 31.12.2024 30.06.2025
Flux de numerar din activitatea de exploatare
Rezultat inainte de impozitare 881.913 (650.644)
Amortizare (+) 175.857 82.542
Venituri din dobanzi (-) (1.428.562) (160.202)
Pierderea/(Castigul) din vanzare mijloace fixe / active detinute in
112.385 -
vederea vanzarii
Cheltuieli cu Impozit pe profit / specific / amanat (502.010) -
(Venituri) / cheltuieli - din operaţiuni cu titluri şi alte instrumente
(1.054.345) (35.183)
financiare
(Venituri) / cheltuieli - dif reev af imobilizari prezentate la valoare justa 145 -
(Venituri) / cheltuieli - Ajustari ale investitiilor imobiliare prezentate la
(3.492) -
valoare justa
(1.818.109) (763.487)
Modificari in fondul de rulment
Diminuare / (crestere) - clienti si alte conturi asimilate 428.599 4.034
Diminuare / (crestere) a stocurilor (283) (519)
Majorare / (diminuare) - furnizori si alte datorii (33.194) (117.433)
Numerar generat / (utilizat) din exploatare (1.422.987) (877.405)
Dobanzi platite - -
Dobanzi incasate 1.428.562 160.202
Total flux de numerar net generat / (utilizat) din activitati de
5.575 (717.203)
exploatare
Fluxuri de numerar din activitati de investitii
Achizitii de imobilizari corporale si necorporale (10.143) -
Incasari din vanzarea de active 1.094.412 -
Incasari din vanzarea de active financiare - 7.034.048
Numerar net utilizat in activitatile de investitii 1.084.269 7.034.048
Flux de numerar din activitatile de finantare
Incasari dividende si alte investitii financiare - -
Distribuire dividende (5.984.676) (6.959.101)
Distribuire diminuare capital social (73.751.595) (1.638)
Numerar net generat / (utilizat) din activitatile de finantare (79.736.271) (6.960.739)
(Scadere) / Crestere neta de numerar in cursul exercitiului (78.646.427) (643.894)
Numerar la inceputul perioadei 80.807.950 2.161.523
Numerar si echivalente de numerar la sfarsitul perioadei 2.161.523 1.517.629
SIF Hoteluri SA – Raport semestrial pentru perioada 1 ianuarie – 30 iunie 2025 Page 8
SIF-Hoteluri S.A.
Piata Emanuil Gojdu, nr. 53, bl. A10
Oradea - Bihor, România
RO 56150, J05/126/1991
www.sif-hoteluri.ro | secretariat@sif-hoteluri.ro
La data raportării, Societatea dispune de lichiditati care, in cursul normal al activitatii, vor putea asigura
plata datoriilor in urmatoarele 12 luni.
VALORILE MOBILIARE EMISE DE SOCIETATE
La data de 30.06.2025, SIF Hoteluri SA are un capital social subscris (cid:232)i vărsat în valoare de 6.428.488,20
lei, divizat în 32.142.441 acțiuni cu valoarea nominală de 0,20 lei/acțiune.
Acțiunile emise de societate sunt comune, ordinare, nominative, dematerializate, indivizibile (cid:232)i acordă
drepturi egale titularilor lor.
Începând cu anul 2012 societatea este listată la Bursa de Valori Bucure(cid:232)ti, acțiunile emise fiind
tranzacționate pe piața reglementată, categoria Standard - simbolul CAOR.
Societatea deține Codul LEI 254900KPM2IO02URRM47 (codul de identificare a entității juridice) în
conformitate cu reglemenetările europene în materie.
De la înființarea sa (cid:232)i până în prezent, societatea nu a rascumpărat propriile actiuni.
IV. EVENIMENTE ULTERIOARE DATEI DE RAPORTARE
Nu au existat evenimente ulterioare datei de raportare
Anexat prezentului raport: Situatia contabila la 30.06.2025 întocmita în conformitate cu Standardele
Internaţionale de Raportare Financiară (IFRS) (Ordinul nr. 2844/2016 cu completările şi modificările
ulterioare) si notele explicative integrale – neauditate.
Raportul semestrial a fost aprobat de Consiliul de administratie in sedinta din 27.08.2025
Semnături:
PRESEDINTE CA Horvath Gabor
DIRECTOR GENERAL Birlea Vasile Radu
SIF Hoteluri SA – Raport semestrial pentru perioada 1 ianuarie – 30 iunie 2025 Page 9
SIF-Hoteluri S.A.
Piata Emanuil Gojdu, nr. 53, bl. A10
Oradea - Bihor, România
RO 56150, J05/126/1991
www.sif-hoteluri.ro | secretariat@sif-hoteluri.ro
Note explicative specifice
la data 30 iunie 2025
Intocmite in conformitate cu
cerintele Ordinului Ministrului Finantelor Publice nr. 2844/2016
pentru aprobarea standardelor contabile conforme cu Standardele
Internationale de Raportare Financiara, aplicabile societatilor ale
caror titluri sunt tranzactionate pe o piata reglementata si cu
modificarile ulterioare
SIF-Hoteluri S.A.
Piata Emanuil Gojdu, nr. 53, bl. A10
Oradea - Bihor, România
RO 56150, J05/126/1991
www.sif-hoteluri.ro | secretariat@sif-hoteluri.ro
Cuprins
Situaţia poziţiei financiare la 30 iunie 2025 1
Situaţia rezultatului global pentru semestrul I 2025 2
Situaţia modificărilor capitalurilor proprii pentru la semestrul I 2025 3
Situaţia fluxurilor de numerar pentru pentru semestrul I 2025 5
Note la situaţiile financiare intocmite pentru semestrul I 2025 6
SIF HOTELURI S.A.
Situatia pozitiei financiare pentru pentru semestrul I 2025
SITUATIA POZITIEI FINANCIARE
Explicatii (Toate sumele sunt exprimate in RON)
31.12.2024 30.06.2025
A 1 2
ACTIVE - TOTAL, din care: 24.799.836 17.156.903
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL, din care: 22.460.425 15.405.513
Imobilizari necorporale 0 0
Imobilizari corporale administrate in regie proprie 15.484.562 15.403.767
Investitii imobiliare 3.492 1.746
Active financiare la valoare justa prin contul de profit si pierdere 6.907.149 0
Alte active imobilizate 65.222 0
ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL, din care: 2.339.411 1.751.390
Stocuri 15.354 15.873
Creante comerciale 40.325 44.051
Alte creante 79.223 71.463
Investitii pe termen scurt 1.956.750 1.291.522
Numerar si echivalente in numerar 204.773 226.107
Cheltuieli in avans 42.986 102.374
DATORII - TOTAL, din care: 1.703.568 1.686.188
DATORII CURENTE - TOTAL, din care: 501.721 484.341
Datorii comerciale pe termen scurt 116.511 125.662
Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale şi datoriile privind asigurările
383.718 357.186
sociale
DATORII PE TERMEN LUNG - TOTAL, din care: 1.201.847 1.201.847
Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale şi datoriile privind asigurările
1.201.847 1.201.847
sociale
CAPITALURI PROPRII - TOTAL, din care: 23.096.268 15.470.715
Capital social subscris 6.428.488 6.428.488
Alte elemente de capitaluri proprii -1.213.823 -1.213.823
Prime de fuziune -7.167.078 0
Rezerve din reevaluarea imobilizarilor corporale 7.586.392 7.586.392
Rezerve legale 1.285.698 1.285.698
Alte rezerve 9.926.655 0
Rezultat reportat, cu exc rez reportat prov din adoptare pt prima
6.073.363 2.034.604
data a IAS 29
Rezultatul reportat provenit din adoptarea pentru prima data a
-215.021 0
IAS 29
Profitul sau pierderea la sfarsitul perioadei de raportare 391.594 -650.644
TOTAL CAPITALURI PROPRII SI DATORII 24.799.836 17.156.903
Situatiile financiare la 30 iunie 2025 nu au fost auditate nefiind o cerinta legala sau statutara.
Director general Director economic
Birlea Vasile Radu Urs Vasile Bogdan
SIF HOTELURI S.A.
Situatia rezultatului global la 30 iunie 2025
Perioada de raportare
Explicatii (Toate sumele sunt exprimate in RON)
30.06.2024 30.06.2025
Cifra de afaceri netă (rd. 02 + 03 - 04 + 05) 881.966 819.744
Venituri din productia vanduta 868.429 807.822
Venituri din vânzarea mărfurilor 13.537 11.922
Alte venituri din exploatare 1.114.160 1.829
VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL 1.996.126 821.573
Materii prime si consumabile utilizate 181.261 181.991
Cheltuieli privind marfurile 11.772 10.454
Cheltuieli cu serviciile prestate de terti 416.850 398.745
Cheltuieli cu personalul 926.693 924.793
Cheltuieli cu impozite si taxe 82.817 67.870
Cheltuieli privind amortizarea 92.474 82.542
Alte cheltuieli de exploatare 1.214.297 1.018
CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL 2.926.164 1.667.413
REZULTAT DIN EXPLOATARE -930.038 -845.840
Venituri din dobânzi 1.366.237 160.202
Alte venituri financiare 479.075 134.416
VENITURI FINANACIARE - TOTAL 1.845.312 294.618
Alte cheltuieli financiare 317.942 99.422
CHELT FINANCIARE - TOTAL 317.942 99.422
REZULTAT FINANCIAR 1.527.370 195.196
REZULTAT BRUT 597.332 -650.644
Impozit (profit / specific / amanat) 278.344 0
REZULTAT NET 318.988 -650.644
Situatiile financiare la 30 iunie 2025 nu au fost auditate nefiind o cerinta legala sau statutara.
Director general Director economic
Birlea Vasile Radu Urs Vasile Bogdan
SIF HOTELURI S.A.
Situaţia modificărilor capitalurilor
proprii
pentru exerciţiul financiar încheiat la 30 iunie 2025
Rezultatul
reportat
Alte
Rezerve din Rezerve provenit
elemente Rezultatul Total
Capital Prima de reevaluarea legale si Rezultatul din Repart
în lei de perioadei capitaluri
social fuziune imobilizărilor alte reportat adoptarea izare
capitaluri de proprii
corporale rezerve pentru profit
proprii raportare
prima
dată a IAS
29
Soldul la 1 ianuarie 2025
6.428.488 (1.213.823) (7.167.078) 7.586.392 11.212.353 6.073.364 (215.021) 391.594 - 23.096.269
Total rezultat global aferent perioadei
Rezultatul net al perioadei
(650.644) (650.644)
Alte elemente ale rezultatului global
-
Transferuri intre componentele
capitalului propriu AGA APR 2025 7.167.078 (9.926.655) 2.935.986 215.021 (391.594) (164)
Repartizare dividende din rezultat an
2024 si ani anteriori (6.974.746) (6.974.746)
Total alte elemente ale rezultatului
- -
global - - - - - - - -
Total rezultat global aferent perioadei -
- - 7.167.078 (9.926.655) (4.038.760) 215.021 (1.042.238) - (7.625.554)
Soldul la 30 iunie 2025 -
6.428.488 (1.213.823) - 7.586.392 1.285.698 2.034.604 (650.644) - 15.470.715
Situatiile financiare la 30 iunie 2025 nu au fost auditate nefiind o cerinta legala sau statutara.
Director general Director economic
Birlea Vasile Radu Urs Vasile Bogdan
SIF HOTELURI S.A.
Situatia modificarilor capitalurilor proprii la 31.12.2024
Rezultatul
Alte Rezerve din reportat
Rezerve Rezultatul Total
Capital elemente de Prima de reevaluarea Rezultatul provenit din Repartizare
în lei legale si alte perioadei de capitaluri
social capitaluri fuziune imobilizărilor reportat adoptarea profit
rezerve raportare proprii
proprii corporale pentru prima
dată a IAS 29
Soldul la 1 ianuarie 2024 6.428.488 (1.432.615) (7.167.078) 8.953.844 12.338.013 1.498.751 (215.021) 8.610.542 (530.937) 28.483.987
Total rezultat global aferent perioadei
Rezultatul net al perioadei 391.594 391.594
Alte elemente ale rezultatului global
Impozite amanate aferente reevaluarii si
3.681 3.681
dif dintre amortizarea contabila si fiscala
Anulare impozit amanat af vanzare sediu 215.059 215.059
Impozite amanate aferente diferentei din
35.236 35.236
reevaluare pozitiva cladiri si terenuri
Impozite amanate aferente diferentei din
(35.184) (35.184)
reevaluare negativa cladiri si terenuri
Trecere dif dintre amortiz contabila si
(23.005) 23.005
fiscala la rezultat reportat
Transfer rezerva reevaluare impozitate la
(1.344.120) 1.344.120
rezultat reportat (vanzare sediu)
Repartiz profit net 2023 la rezerve legale (530.937) 530.937
Acoperire pierderi ani precedenti si
2.079.604 (2.079.604)
rezultat 2023
Repartizare profit net 2023 la alte rezerve 2.221 (2.221)
Repartizare dividende din rezultat an 2023 (5.997.780) (5.997.780)
Diminuare rezerve legale ca urmare a
(1.127.881) 1.127.881
diminuarii capitalului social
Diminuari ale rezervei din reevaluare
(220.227) (220.227)
imobilizări corpor, nete de impozit amânat
Creşteri ale rezervei din reevaluare
219.900 219.900
imobilizări corpor, nete de impozit amânat
Total alte elemente rezultat global (327) (1.127.881) 1.127.881 (327)
Total rezultat global aferent perioadei 218.792 ( 1 . 3 6 7 . 452) (1.125.660) 4.574.610 ( 8 . 2 1 8 . 9 48) 530.937 (5.387.719)
Soldul la 31 decembrie 2024 6.428.488 (1.213.823) (7.167.078) 7.586.392 11.212.353 6.073.363 (215.021) 391.594 23.096.268
SIF HOTELURI S.A.
Flux de numerar (lei) pentru la 31.12.2024 30.06.2025
Flux de numerar din activitatea de exploatare
Rezultat inainte de impozitare 881.913 (650.644)
Amortizare (+) 175.857 82.542
Venituri din dobanzi (-) (1.428.562) (160.202)
Pierderea/(Castigul) din vanzare mijloace fixe / active detinute in
112.385 -
vederea vanzarii
Cheltuieli cu Impozit pe profit / specific / amanat (502.010) -
(Venituri) / cheltuieli - din operaţiuni cu titluri şi alte instrumente
(1.054.345) (35.183)
financiare
(Venituri) / cheltuieli - dif reevaluare af imobilizari prezentate la
145 -
valoare justa
(Venituri) / cheltuieli - Ajustari ale investitiilor imobiliare prezentate la
(3.492) -
valoare justa
(1.818.109) (763.487)
Modificari in fondul de rulment
Diminuare / (crestere) - clienti si alte conturi asimilate 428.599 4.034
Diminuare / (crestere) a stocurilor (283) (519)
Majorare / (diminuare) - furnizori si alte datorii (33.194) (117.433)
Numerar generat / (utilizat) din exploatare (1.422.987) (877.405)
Dobanzi platite - -
Dobanzi incasate 1.428.562 160.202
Total flux de numerar net generat / (utilizat) din activitati de
5.575 (717.203)
exploatare
Fluxuri de numerar din activitati de investitii
Achizitii de imobilizari corporale si necorporale (10.143) -
Incasari din vanzarea de active 1.094.412 -
Incasari din vanzarea de active financiare - 7.034.048
Numerar net utilizat in activitatile de investitii 1.084.269 7.034.048
Flux de numerar din activitatile de finantare
Incasari dividende si alte investitii financiare - -
Distribuire dividende (5.984.676) (6.959.101)
Distribuire diminuare capital social (73.751.595) (1.638)
Numerar net generat / (utilizat) din activitatile de finantare (79.736.271) (6.960.739)
(Scadere) / Crestere neta de numerar in cursul exercitiului (78.646.427) (643.894)
Numerar la inceputul perioadei 80.807.950 2.161.523
Numerar si echivalente de numerar la sfarsitul perioadei 2.161.523 1.517.629
Director general Director economic
Birlea Vasile Radu Urs Vasile Bogdan
SIF-Hoteluri S.A.
Piata Emanuil Gojdu, nr. 53, bl. A10
Oradea - Bihor, România
RO 56150, J05/126/1991
www.sif-hoteluri.ro | secretariat@sif-hoteluri.ro
Note la situatiile financiare intocmite la 30 iunie 2025
Cele mai importante modificari au fost inregistrate la:
venituri
- Venituri din cazare - 9%
- Activitatea restaurant&bar(F&B) -12%
- Venituri din activitatea e autogara + 8%
cheltuieli
- Cheltuielile cu materialele consumabile si marfurile -0,3%
- Cheltuieli cu utilitatile +12%
- Cheltuieli prestatii servicii - 4%
- Cheltuieli cu personalul -0,2%
- Cheltuieli cu impozite si taxe locale -18%
Nota 1 Venituri aferente cifrei de afaceri (lei) 30.06.2024 30.06.2025
Venituri din chirii 39.260 25.790
Venituri din activitati hoteliere - cazare 668.413 607.150
Venituri autogara 159.060 171.797
Alte venituri 1.696 3.085
Total 868.429 807.822
Venituri din vanzarea marfurilor 13.537 11.922
Total 881.966 819.744
Nota 2 Alte venituri din exploatare (lei) 30.06.2024 30.06.2025
Venituri din penalitati. daune interese - -
Venituri din vanzare active 1.094.412 -
Alte venituri din exploatare 19.748 1.829
Total 1.114.160 1.829
Nota 3 Chelt cu mat prime, mat consumabile si
marfuri (lei) 30.06.2024 30.06.2025
Cheltuieli cu materiale consumabile 43.226 32.449
Cheltuieli cu materiale de natura obiectelor de inventar.
12.040 8.385
materiale nestocabile si ambalaje
Cheltuieli cu energia 125.995 141.157
Total cheltuieli materiale 181.261 181.991
Cheltuieli cu marfurile 11.772 10.454
Total 193.033 192.445
Nota 4 Alte cheltuieli cu prestatiile externe (lei) 30.06.2024 30.06.2025
Cheltuieli intretinere si reparatii 8.641 7.436
Cheltuieli cu redeventa 92 2.077
Cheltuieli cu primele de asigurare 7.280 6.122
SIF-Hoteluri S.A.
Piata Emanuil Gojdu, nr. 53, bl. A10
Oradea - Bihor, România
RO 56150, J05/126/1991
www.sif-hoteluri.ro | secretariat@sif-hoteluri.ro
Cheltuieli cu onorarii (audit si avocati) 41.888 28.650
Cheltuieli protocol si publicitate 776 409
Cheltuieli postale si telecomunicatii 8.369 9.243
Cheltuieli servicii bancare 8.923 9.083
Alte cheltuieli executate de terti 340.881 335.725
Total 416.850 398.745
Nota 5 Cheltuieli cu personalul (lei) 30.06.2024 30.06.2025
Cheltuieli cu salariile 808.092 813.037
Cheltuieli cu asigurarile sociale 28.196 25.586
Cheltuieli privind tichetele de masa 90.405 86.170
Total 926.693 924.793
Numar mediu personal 30.06.2024 30.06.2025
Numar mediu personal 23 22
Numar efectiv de salariati la sfarsitul perioadei 23 22
Nota 6 Cheltuieli cu impozite si taxe (lei) 30.06.2024 30.06.2025
Cheltuieli cu alte impozite. taxe şi vărsăminte
82.817 67.870
assimilate, din care:
> impozit cladiri 77.912 62.631
> impozit teren 2.420 2.577
> Impozit auto 20 45
> taxa firma 366 704
> alte taxe 2.099 1.913
Nota 7 Alte cheltuieli din exploatare (lei) 30.06.2024 30.06.2025
Cheltuieli cu amenzi si penalitati 7.500 1.000
Cheltuieli cu activele cedate 1.206.797
Alte cheltuieli din exploatare - 18
Total 1.214.297 1.018
Ajustari de valoare privind activele circulante 30.06.2024 30.06.2025
Cheltuieli (654+6814) - -
Venituri (754+7814) -
Total - -
Total alte cheltuieli din exploatare 24.263 1.214.297
Tinand cont de elementele prezentate mai sus, rezultatul din exploatare este unul negativ in suma de 0,8
milioane lei.
Veniturile financiare reprezinta venituri din dobanzi (0,16 milioane lei) aferente depozitelor bancare.
SIF-Hoteluri S.A.
Piata Emanuil Gojdu, nr. 53, bl. A10
Oradea - Bihor, România
RO 56150, J05/126/1991
www.sif-hoteluri.ro | secretariat@sif-hoteluri.ro
Castigul din evaluarea la valoarea justa a activelor financiare (evaluate conform IFRS 9) este in suma de 35 mii
lei.
Nota 8 Venituri si cheltuieli financiare
Venituri financiare (lei) 30.06.2024 30.06.2025
Venituri cu dobanzile 1.366.237 160.202
Venituri din diferente de curs valutar 78 2
Venituri din operaţiuni cu titluri şi alte instrumente
476.838 134.414
financiare
Alte venituri financiare 2.159 -
Total venituri financiare 1.845.312 294.618
Cheltuieli financiare (lei) 30.06.2024 30.06.2025
Cheltuieli din diferente de curs valutar 81 190
Cheltuieli privind operaţiuni cu titluri şi alte instrumente
317.861 99.232
financiare
Total cheltuieli financiare 317.942 99.422
- -
Profit / pierdere financiara 1.527.370 195.196
Rezultatul financiar la 30.06.2025 este de plus 0,19 milioane lei.
Rezultatul net obtinut la 30.06.2025 este unul negativ in suma de 650.644 lei, comparativ cu cel obtinut la
30.06.2024 in suma de 391.594 lei.
Față de valorile inregistrate la sfarsitul anului 2024, situația poziției financiare la 30 iunie 2025 prezintă
urmatoarele variații:
 Activele imobilizate nete au inregistrat o scadere cu 31%, determinata de vanzarea activelor
financiare detinute de societate. Valoarea neta a activelor imobilizate la sfarsitul perioadei de
raportare este de peste 17,16 milioane lei.
 Activele circulante au scazut pana la suma de 1,75 milioane lei, datorandu-se in principal diminuarii
trezoreriei sociatatii ca urmare a distribuirii dividendelor aferente anului 2024.
 Datoriile pe termen scurt au inregistrat o diminuare fata de inceputul anului datorandu-se
distribuirii dividendelor aferente anului 2024.
 Datoriile pe termen lung in suma de 1,2 milioane lei sunt compuse din datorii privind impozitul
amanat.
 Capitalurile proprii ale societatii inregistreaza o scadere de 33% (-7.62 milioane lei), determinata
de distribuirea de dividende aferente profitului existent.
SIF-Hoteluri S.A.
Piata Emanuil Gojdu, nr. 53, bl. A10
Oradea - Bihor, România
RO 56150, J05/126/1991
www.sif-hoteluri.ro | secretariat@sif-hoteluri.ro
Nota 9 Imobilizări necorporale 30.06.2025
Alte imobilizari
Cost (lei)
necorporale
Sold la 1 ianuarie 2024 31.802
Casari -5.619
Sold la 31 decembrie 2024 26.183
Sold la 1 ianuarie 2025 26.183
Cresteri 0
Sold la 30 iunie 2025 26.183
Amortizare cumulata
Sold la 1 ianuarie 2024 30.946
Amortizare 856
Anulare amortizare af casari -5.619
Sold la 31 decembrie 2024 26.183
Amortizare cumulata
Sold la 1 ianuarie 2025 26.183
Amortizare 0
Sold la 30 iunie 2025 26.183
Valori contabile nete
Sold la 31 decembrie 2024 0
Sold la 30 iunie 2025 0
Nota 10 Imobilizări corporale (lei) 30.06.2025
Alte
Instalatii
instalatii,
Cost (lei) Terenuri Constructii tehnice si Total
utilaje si
masinii
mobilier
Sold la 1 ianuarie 2024 10.938.126 5.887.467 553.983 226.058 17.605.634
Aditii - - 7.856 2.287 10.143
Anulare amortizare af vanzare - (8.968) (8.968)
Vanzari (986.482) (3.710) (17.536) (1.226.080)
(218.352)
Anularea amortizarii in urma reevaluarii - (156.456) - - (156.456)
Modif crestere valoare 2024 - reeval ct 105 51.272 - - 219.900
168.628
Modif diminuare valoare 2024 - reeval ct
- (220.226) - - (220.226)
105
Diminuari valoare an 2024 - reeval ct 6552 - (145) - - (145)