Raport Trimestrial al Consiliului de Administrație la 30.09.2025

Rezumat AI pe subiecte

Text extras

Raport Trimestrial al Consiliului de administratie la 30.09.2025 -Neauditat
1
Raport Trimestrial al Consiliului de administratie la 30.09.2025 -Neauditat
CUPRINS
A. SITUATII FINANCIARE TRIMESTRIALE INDIVIDUALE/ CONSOLIDATE SIMPLIFICATE
B. RAPORTUL TRIMESTRIAL AL CONSILIULUI DE ADMINISTRATIE
1. INTRODUCERE
1.1. CADRUL LEGAL, SCOPUL ŞI NECESITATEA ÎNTOCMIRII SITUAŢIILOR FINANCIARE SEMESTRIALE
CONSOLIDATE
1.2. METODE DE CONSOLIDARE APLICATE
2. EVENIMENTELE IMPORTANTE PRODUSE ÎN TRIM.3 2025 INDIVIDUAL SI CONSOLIDAT
3. TRANZACȚII INTRA - GRUP
4. SITUAȚIA ECONOMICO FINANCIARĂ
4.1. INDIVIDUAL
4.2. CONSOLIDAT
5. ANALIZA ACTIVITĂȚII EMITENTULUI
5.1 INDIVIDUAL
5.2. CONSOLIDAT
6. SCHIMBĂRI CARE AFECTEAZĂ CAPITALUL ŞI ADMINISTRAREA EMITENTULUI (INDIVIDUAL ȘI
CONSOLIDAT)
7. TRANZACȚII SEMNIFICATIVE
C. DECLARATIA PERSOANELOR RESPONSABILE DIN CADRUL EMITENTULUI MENȚIUNE CU PRIVIRE LA
AUDITARE
2
Raport Trimestrial al Consiliului de administratie la 30.09.2025 -Neauditat
A. SITUATII FINANCIARE TRIMESTRIALE
INDIVIDUALE
&
CONSOLIDATE
SIMPLIFICATE
Intocmite in conformitate cu standardele internationale de contabilitate aplicabile raportarilor financiare
interimare adoptate potrivit procedurii prevazute la Art 6 din Regulamentul CE (Consiliul European) nr.
1606/2002
3
Raport Trimestrial al Consiliului de administratie la 30.09.2025 -Neauditat
SITIUATIA NECONSOLIDATA A POZITIEI FINANCIARE LA 30.09.2025
(toate sumele sunt exprimate în lei, dacă nu se specifică altfel)
Nota 30/09/2025 31/12/2024
Active
Active imobilizate:
Imobilizari corporale 4.1 331,833,803 349,236,104
Investitii imobiliare 4.2 47,595,368 45,978,881
Imobilizari necorporale 5 6,068,088 6,697,242
Alte creante ( Subventii si decontari din operatiuni in participatie ) 6 86,474 825,771
Alte creante imobilizate 7 4,877,854 5,132,205
Investitii financiare 20 24,215,500 24,215,500
Active imobilizate - total 414,677,087 432,085,703
Active circulante:
Stocuri 8 107,256,005 93,270,508
Creante comerciale si alte creante 6 105,483,351 96,207,494
Alte creante ( Subventii si decontari din operatiuni in participatie ) 6 2,119,716 2,421,370
Numerar si echivalente de numerar 9 3,011,683 14,732,068
Active circulante - total 217,870,755 206,631,440
Total active 632,547,842 638,717,143
Capitaluri proprii :
Capital emis 11 21,882,104 21,882,104
Ajustari capital social 11 -265,638 -265,638
Rezerve 11 407,392,970 404,789,400
Ajustare rezerve 11 23,122,057 23,122,057
Rezultatul reportat 11 67,209,472 66,876,117
Rezultatul curent 11 -4,972,668 3,324,462
Repartizarea profitului 11
Capitaluri proprii - total 514,368,297 519,728,502
Datorii
Datorii pe termen lung :
Datorii financiare 12 7,790,104 5,292,700
Venituri in avans ( venituri in avans, subventii ) 13 13,657,411 17,162,120
Provizioane 14 5,682,559 7,295,316
Datorii pe termen lung - total 27,130,074 29,750,136
Datorii curente:
Datorii financiare 12 7,334,496 16,129,819
Datorii comerciale și similare; 13 58,568,387 53,797,217
Datorii din contracte cu clientii 13 4,355,691 0
Alte datorii 13 14,617,869 13,136,806
Datorii privind impozitele curente 10,13 1,208,413 1,299,240
Venituri in avans ( venituri in avans, subventii ) 13 4,964,615 4,875,423
Datorii curente - total 91,049,471 89,238,505
Datorii totale 118,179,545 118,988,641
Total capitaluri proprii si datorii 632,547,842 638,717,143
4
Raport Trimestrial al Consiliului de administratie la 30.09.2025 -Neauditat
SITUATIA NECONSOLIDATA A PROFITULUI SAU PIEDERII SI ALTE ELEMENTE ALE REZULTATULUI GLOBAL LA 30.09.2025
(toate sumele sunt exprimate în lei. dacă nu se specifică altfel)
Nota 30/09/2025 30/09/2024
Venituri din vanzari de produse finite 15 375,200,345 474,013,465
Venituri din prestari de servicii 15 1,217,925 2,040,128
Venituri din vanzarea marfurilor 15 4,458,929 5,185,847
Venituri din alte activitati 15 6,163,648 5,017,679
Alte venituri din exploatare 15 5,144,530 5,883,223
Total venituri 392,185,377 492,140,342
Variatia stocurilor de produse finite si productia in curs de executie 16 13,119,643 -6,823,077
Materii prime si consumabile utilizate 16 -208,441,687 -260,397,183
Cheltuieli cu utilitatile 16 -22,483,576 -24,656,354
Cheltuieli cu beneficiile angajatilor 17 -110,398,081 -121,407,874
Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea 4 ,5, 16 -32,319,742 -35,510,955
Cheltuieli cu transportul 16 -9,767,848 -10,615,109
Servicii prestate de terti 16 -16,649,331 -13,717,786
Alte cheltuieli 16 -4,388,543 -6,350,134
Total cheltuieli -391,329,165 -479,478,472
Rezultatul din exploatare 856,212 12,661,870
Venituri financiare 18 71,998 82,618
Cheltuieli financiare 18 -694,199 -1,918,603
Alte castiguri/pierderi financiare 18 83,417 -228,803
Costuri nete cu finantarea -538,784 -2,064,788
Profit inainte de impozitare 317,428 10,597,082
(Cheltuieli) / Venituri cu impozitul pe profit amanat 10 -1,458,148 -866,309
Cheltuiala cu impozitul pe profit curent 10 -3,831,948 -4,668,285
Profitul net al perioadei -4,972,668 5,062,488
Alte elemente ale rezultatului global:
Din care alte elemente ale rezultatului global care nu vor fi reclasificate
ulterior in profit sau pierdere:
Impozit pe profit aferent altor elemente ale rezultatului global 10 277,356 193,065
Alte venituri ale rezultatului global, nete de impozit 277,356 193,065
Total rezultat global al anului -4,695,312 5,255,553
Rezultat neconsolidat pe actiune de baza / diluat 19 -0.0227 0.0231
5
Raport Trimestrial al Consiliului de administratie la 30.09.2025 -Neauditat
SITUATIA NECONSOLIDATA A MODIFICARILOR CAPITALARILOR PROPRII PENTRU ANUL INCHEIAT LA 30.09.2025
(toate sumele sunt exprimate în lei. dacă nu se specifică altfel)
Situatia Capitalurilor proprii la: 31.12.2024
Ajustari
Element al Ajustari Ajustari
Capital ale Rezerve Reserve Rezultatul
capitalului rezerve Alte rezerve alte Total
social capitalului legale reevaluare reportat
propriu legale rezerve
social
Sold la
21,882,104 -265,638 4,376,421 22,679,066 83,891,130 300,802,924 442,991 70,715,867 504,524,865
01.01.2024
Profitul anului 3,324,462 3,324,462
Alte elemente ale
rezultatului global, 0 0 0 0 13,309,608 -884,512 0 989,157 13,414,253
din care:
Reevaluare
imobilizari 14,401,660 14,401,660
corporale
Transfer rezerve la
0 0 0 0 -1,092,052 989,157 -102,895
rezultat
Impozit pe profit
aferent altor
-884,512 -884,512
elemente ale
rezultatului global
Tranzactii cu
actionarii,
inregistrate direct 0 0 3,293,830 0 -4,828,908 -1,535,078
in capitalurile
proprii, din care:
Distribuire actiuni
cu titlu gratuit
Repartizare profit 3,293,830 -4,828,908 -1,535,078
Sold la
21,882,104 -265,638 4,376,421 22,679,066 97,200,738 303,212,242 442,991 70,200,578 519,728,502
31.12.2024
6
Raport Trimestrial al Consiliului de administratie la 30.09.2025 -Neauditat
Situatia Capitalurilor proprii la: 30.09.2025
Ajustari
Element al Ajustari Ajustari
Capital ale Rezerve Reserve Rezultatul
capitalului rezerve Alte rezerve alte Total
social capitalului legale reevaluare reportat
propriu legale rezerve
social
Sold la
21,882,104 -265,638 4,376,421 22,679,066 97,200,738 303,212,242 442,991 70,200,578 519,728,502
01.01.2025
Profitul
-4,972,668 -4,972,668
anului
Alte
elemente
ale
0 0 0 0 -333,355 277,356 0 333,355 277,356
rezultatului
global, din
care:
Impozit pe
profit
aferent
altor
277,356 277,356
elemente
ale
rezultatului
global
Transfer
rezerve la -333,355 333,355
rezultat
Tranzactii
cu
actionarii,
inregistrate
0 0 0 0 0 2,659,569 0 -3,324,462 -664,893
direct in
capitalurile
proprii, din
care:
Repartizare
0 2,659,569 -3,324,462 -664,893
profit
Sold la
21,882,104 -265,638 4,376,421 22,679,066 96,867,383 306,149,167 442,991 62,236,803 514,368,297
30.09.2025
7
Raport Trimestrial al Consiliului de administratie la 30.09.2025 -Neauditat
SITUATIA NECONSOLIDATA A FLUXURILOR DE NUMERAR LA 30.09.2025
(toate sumele sunt exprimate în lei. dacă nu se specifică altfel)
Explicatii 30/09/2025 30/09/2024
Fluxuri de trezorerie din activitati de exploatare:
Profit inainte de impozitare 317,428 10,597,082
Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea imobilizarilor 34,553,809 36,198,494
(Cresteri) / Descresteri stocuri -13,985,497 12,679,767
(Cresteri) / Descresteri creante -7,980,555 32,564,591
Cresteri/ (Descresteri datorii) 10,517,097 -30,457,412
Ajustare alte elemente nemonetare -10,000,820 -5,324,826
Numerar net generat din exploatare 13,421,462 56,257,696
Fluxuri de trezorerie din activitatea de investitii:
Achizitii de imobilizari corporale si investitii imobiliare -17,660,021 -13,737,939
Achizitii de imobilizari necorporale -489,708 -374,389
Numerar net generat din activitati de investitii -18,149,729 -14,112,328
Fluxuri de trezorerie din activitatea financiara
(Cresteri) / Descresteri imprumuturi bancare -6,297,919 -29,810,122
Plati dobanzi -694,199 -1,918,603
Numerar net generat din activitatea financiara -6,992,118 -31,728,725
Numerar net generat din activitatea totala -11,720,385 10,416,643
Numerar si echivalente de numerar la inceputul perioadei 14,732,068 542,569
Numerar si echivalente de numerar la sfarsitul perioadei 3,011,683 10,959,212
8
Raport Trimestrial al Consiliului de administratie la 30.09.2025 -Neauditat
SITIUATIA CONSOLIDATA A POZITIEI FINANCIARE LA 30.09.2025
(toate sumele sunt exprimate în lei, dacă nu se specifică altfel)
Nota 30.09.2025 31.12.2024
Active:
Active imobilizate:
Imobilizari corporale 4.1. 414,022,909 432,058,478
Investitii imobiliare 4.2. 43,683,377 43,679,190
Imobilizari necorporale 5 6,175,959 6,897,818
Alte creante ( Subventii si decontari din operatiuni in participatie ) 6 86,474 825,771
Alte creante imobilizate 7 142,654 138,602
Creante privind impozitul amanat 11 0 0
Active imobilizate - total 464,111,373 483,599,859
Active circulante:
Stocuri 9 107,655,863 93,699,851
Creante comerciale si alte creante 6 108,646,607 98,887,401
Alte creante ( Subventii si decontari din operatiuni in participatie ) 6 2,119,716 2,421,370
Numerar si echivalente de numerar 10 8,343,576 18,977,030
Active circulante - total 226,765,762 213,985,652
Total active 690,877,135 697,585,511
Capitaluri proprii :
Capital emis 12 21,882,104 21,882,104
Ajustari capital social 12 -376,509 -376,509
Rezerve 12 411,457,726 408,854,156
Ajustare rezerve 12 23,150,986 23,150,986
Rezultatul reportat 12 57,682,852 59,605,284
Rezultatul curent 12 -4,998,782 1,068,676
Interese minoritare 12 164,257 185,124
Capitaluri proprii - total 508,962,634 514,369,821
Datorii pe termen lung :
Datorii financiare 13 49,765,170 49,740,604
Venituri in avans ( venituri in avans, subventii ) 14 27,083,902 30,877,380
Provizioane 15 6,078,134 7,685,613
Datorii pe termen lung - total 82,927,206 88,303,597
Datorii curente:
Datorii financiare 13 11,725,306 19,526,146
Datorii comerciale si similare; 14 60,710,143 54,377,555
Alte datorii 14 15,582,750 14,250,815
Datorii din contracte cu clientii 4,355,691 0
Datorii privind impozitele curente 11 1,213,174 1,298,856
Venituri in avans ( venituri in avans, subventii ) 15 5,400,231 5,458,721
Datorii curente - total 98,987,295 94,912,093
Datorii totale 181,914,501 183,215,690
Total capitaluri proprii si datorii 690,877,135 697,585,511
9
Raport Trimestrial al Consiliului de administratie la 30.09.2025 -Neauditat
SITUATIA CONSOLIDATA A PROFITULUI SAU PIEDERII SI ALTE ELEMENTE ALE REZULTATULUI GLOBAL LA 30.09.2025
(toate sumele sunt exprimate în lei. dacă nu se specifică altfel)
Nota 30/09/2025 30/09/2024
Venituri din vanzari de produse finite 15 375,075,571 473,906,405
Venituri din prestari de servicii 15 15,796,928 14,830,685
Venituri din vanzarea marfurilor 15 10,140,879 10,080,981
Venituri din alte activitati 15 6,015,736 4,839,278
Alte venituri din exploatare 15 5,749,670 6,339,310
Total venituri 412,778,784 509,996,659
Variatia stocurilor de produse finite si productia in curs de executie 16 13,119,643 -6,786,333
Materii prime si consumabile utilizate 16 -212,844,947 -266,317,558
Cheltuieli cu utilitatile -23,590,401 -25,430,880
Cheltuieli cu beneficiile angajatilor 18 -117,848,997 -130,341,129
Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea 10,11 -35,022,542 -38,112,811
Cheltuieli cu transportul -7,034,685 -6,802,706
Servicii prestate de terti 16 -21,349,209 -17,432,792
Alte cheltuieli 16 -5,568,692 -7,493,809
Total cheltuieli -410,139,830 -498,718,018
Rezultatul din exploatare 17 2,638,954 11,278,641
Venituri financiare 19 -60,645 19,528
Cheltuieli financiare 19 -1,285,632 -2,866,100
Alte castiguri/pierderi financiare 19 -1,018,496 -286,197
Costuri nete cu finantarea -2,364,773 -3,132,769
Profit inainte de impozitare 274,181 8,145,872
(Cheltuieli) / Venituri cu impozitul pe profit amanat 10 -1,450,966 -832,951
Cheltuiala cu impozitul pe profit curent 10 -3,842,865 -4,680,530
Profitul net al perioadei, din care: -5,019,650 2,632,391
Atribuibil intereselor care nu controleaza -20,868 -7,855
Atribuibil soietatii mama -4,998,782 2,640,246
Alte elemente ale rezultatului global:
Din care, alte elemente ale rezultatului global care nu vor fi
reclasificate ulterior in profit sau pierdere: 10 277,356 193,065
Alte venituri ale rezultatului global, nete de impozit 277,356 193,065
Total rezultat global al anului, din care: -4,742,294 2,825,456
Atribuibil intereselor care nu controleaza 20 -20,868 -7,855
Atribuibil soietatii mama 20 -4,721,426 2,833,311
Rezultat neconsolidat pe actiune de baza / diluat 20 -0.0228 0.0121
10
Raport Trimestrial al Consiliului de administratie la 30.09.2025 -Neauditat
SITUATIA CONSOLIDATA A MODIFICARILOR CAPITALARILOR PROPRII LA DATA DE 30.09.2025
(toate sumele sunt exprimate în lei, dacă nu se specifică altfel)
Ajustari Total Interese
Element al Ajustari Ajustari
Capital ale Rezerve Rezerve Rezultatul atribuibil care nu
capitalului rezerve Alte rezerve alte Total
social capitalului legale reevaluare reportat actionarilor contro-
propriu legale rezerve
social societatii leazaza
Sold la
21,882,104 -376,509 4,957,516 22,679,066 83,891,130 304,286,585 471,920 63,445,034 501,236,846 212,718 501,449,564
01.01.2024
Profitul
1,068,676 1,068,676 -27,594 1,041,082
anului
Alte
elemente
ale
0 0 0 0 13,309,607 -884,512 0 989,158 13,414,253 13,414,253
rezultatului
global, din
care:
Reevaluare
imobilizari 14,401,660 14,401,660 14,401,660
corporale
Transfer
rezerve la -1,092,053 989,158 -102,895 -102,895
rezultat
Impozit pe
profit
aferent
altor
-884,512 0 -884,512 -884,512
elemente
ale
rezultatului
global
Tranzactii
cu
actionarii,
inregistrate
0 0 0 0 0 3,293,830 0 -4,828,908 -1,535,078 0 -1,535,078
direct in
capitalurile
proprii, din
care:
Repartizare
3,293,830 -4,828,908 -1,535,078 -1,535,078
profit
Sold la
21,882,104 -376,509 4,957,516 22,679,066 97,200,737 306,695,903 471,920 60,673,960 514,184,697 185,124 514,369,821
31.12.2024
11
Raport Trimestrial al Consiliului de administratie la 30.09.2025 -Neauditat
Ajustari Interese
Element al Ajustari Ajustari Total
Capital ale Rezerve Rezerve Rezultatul care nu
capitalului rezerve Alte rezerve alte atribuibil Total
social capitalului legale reevaluare reportat contro -
propriu legale rezerve actionarilor
social leaza
societatii
Sold la
21,882,104 -376,509 4,957,516 22,679,066 97,200,737 306,695,903 471,920 60,673,960 514,184,697 185,124 514,369,821
01.01.2025
Profitul
-4,998,782 -4,998,782
anului -20,867 -5,019,649
Alte
elemente
ale
0 0 0 0 -333,355 2,936,926 0 333,355 2,936,926 2,936,926
rezultatului
global, din
care:
Transfer
rezerve la -333,355 333,355
rezultat
Impozit pe
profit
aferent
altor
2,936,926 2,936,926 2,936,926
elemente
ale
rezultatului
global
Tranzactii
cu
actionarii,
inregistrate
0 0 0 0 0 0 0 -3,324,464 -3,324,464 0 -3,324,464
direct in
capitalurile
proprii, din
care:
Repartizare
-3,324,464 -3,324,464 -3,324,464
profit
Sold la
21,882,104 -376,509 4,957,516 22,679,066 96,867,382 309,632,829 471,920 52,684,069 508,798,377 164,257 508,962,634
30.09.2025
12
Raport Trimestrial al Consiliului de administratie la 30.09.2025 -Neauditat
SITUATIA CONSOLIDATA A FLUXURILOR DE NUMERAR LA 30.09.2025
(toate sumele sunt exprimate în lei, dacă nu se specifică altfel)
Explicatii 30/09/2025 30/09/2024
Fluxuri de trezorerie din activitati de exploatare:
Profit inainte de impozitare 274,181 8,145,872
Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea imobilizarilor 37,256,609 38,800,350
(Cresteri) / Descresteri stocuri -13,956,012 13,747,091
(Cresteri) / Descresteri creante -8,722,307 34,519,259
Cresteri/ (Descresteri datorii) 11,934,532 -32,011,254
Ajustare alte elemente nemonetare -9,704,962 7,890,324
Numerar net generat din exploatare 17,082,041 71,091,642
Fluxuri de trezorerie din activitatea de investitii:
Achizitii de imobilizari corporale si investitii imobiliare -17,994,479 -27,180,288
Achizitii de imobilizari necorporale -489,708 -405,428
Numerar net generat din activitati de investitii -18,484,187 -27,585,716
Fluxuri de trezorerie din activitatea financiara
(Cresteri) / Descresteri imprumuturi bancare -7,776,274 -32,251,257
Plati dobanzi -1,455,034 -2,929,201
Numerar net generat din activitatea financiara -9,231,308 -35,180,458
Numerar net generat din activitatea totala -10,633,454 8,325,468
Numerar si echivalente de numerar la inceputul perioadei 18,977,030 7,210,182
Numerar si echivalente de numerar la sfarsitul perioadei 8,343,576 15,535,650
13
Raport Trimestrial al Consiliului de administratie la 30.09.2025 -Neauditat
B. RAPORTUL TRIMESTRIAL AL CONSILIULUI DE ADMINISTRATIE
1. INTRODUCERE
1.1. CADRUL LEGAL, SCOPUL ŞI NECESITATEA ÎNTOCMIRII RAPORTARILOR FINANCIARE SEMESTRIALE
CONSOLIDATE
Societatea COMPA S.A. Sibiu ale cărei valori mobiliare sunt admise la tranzacţionare pe piaţa reglementată a Bursei de
Valori Bucureşti, aplică Standardele Internaţionale de Raportare Financiare (IFRS) începând cu anul 2012.
În conformitate cu reglementările contabile conforme cu Directiva a VII-a a Comunităţii Economice Europene, COMPA
S.A. Sibiu ( societate – mamă) îndeplineşte condiţiile conform punctului 12. În baza punctului 3 al acestor reglementări
s-au întocmit raportarile finaciare semestriale consolidate.
Ansamblul de reguli de înregistrare contabilă a operaţiunilor economico - financiare de întocmire, aprobare şi auditare
statutară a situaţiilor financiare anuale consolidate ale societăţilor sunt prevăzute în “Reglementările contabile conforme
cu IFRS” aprobate prin OMFP 2844/2018.
Toate aceste acte normative au constituit baza legală necesară elaborării raportarilor finaciare semestriale consolidate
ale Grupului.
Raportul consolidat al Grupului COMPA are ca obiectiv principal informarea investitorilor şi a partenerilor de afaceri ai
firmei mamă, cât si ale firmelor afiliate.
1.2 METODE DE CONSOLIDARE APLICATE
Conform reglementărilor legale, întocmirea situaţiilor financiare consolidate se realizează de către entitatea denumită în
continuare societate (firmă) – mamă, care deţine titluri de participare la o altă entitate, denumită filială sau firmă afiliată.
În acest context, societatea COMPA S.A.Sibiu în calitatea sa de firmă – mamă are controlul, respectiv ponderea
participaţiilor sale în capitalul social al firmelor afiliate este mai mare de 50% la următoarele entităţi afiliate:
COMPA I.T. SRL 100,00 %
TRANS C.A.S. SRL 99,00 %
RECASERV SRL 70,00 %
ARINI HOSPITALITY SRL 1 0 0 , 0 0 %
Societatea COMPA SA Sibiu, firma – mamă, exercită o putere efectivă, având o influenţă dominantă, respectiv deţine
controlul asupra firmelor Grupului. Avand în vedere reglementările contabile precum şi recomandările existente în acest
domeniu, metoda de consolidare utilizată cu aceste firme este “Metoda integrării globale”.
14
Raport Trimestrial al Consiliului de administratie la 30.09.2025 -Neauditat
2. EVENIMENTELE IMPORTANTE PRODUSE ÎN TRIM.3 2025 SI VIZIUNEA CONDUCERII PRIVIND
EVOLUTIA AFACERII IN VIITOR
Pentru trimestrul 3 2025, putem evidenția întrunirile Consiliului de Administrație al societății și Adunările Generale ale
Acționarilor, astfel:
14.02.2025 -În cadrul ședinței din data de 14.02.2025, Consiliul de Administrație a aprobat:
• Casarea unor imobilizarilor corporale și necorporale
• Casarea unor stocuri de materiale/produse finite, înregistrarea unor minusuri de inventar compensate cu
plusuri de inventar, înregistrarea de ajustari de depreciere a creanțelor și altor debite nerecuperate
• Înregistrarea unor venituri din prescrierea unor datorii
• Efectuarea demersurilor pentru dizolvarea/ lichidarea societății RECASERV SRL cu sediul în Sibiu str. Henri
Coandă nr.51
14.02.2025- În cadrul ședinței din data de 14.02.2025, Consiliul de Administrație a luat act de :
• Prezentarea rezultatelor de reevaluare imobilizari corporale la 31.12.2024 ca urmare a reevaluării.
• Stadiul de pregătire al Raportului de sustenabilitate consolidat pentru anul 2024.
• Noul Cod de Guvernanță Corporativă.
27.02.2025- În cadrul ședinței din data de 14.02.2025, Consiliul de Administrație a aprobat:
• Rezultatele financiare individuale și consolidate preliminare pentru exercițiul financiar încheiat la 31
decembrie 2024 și a principalilor indicatori economico-financiari pentru exercițiul financiar încheiat la 31
decembrie 2024.
• Mandatarea Președintelui Consiliul de Administrație - Director General – Ioan Deac și a Vicepresedintelui
Cosiliului de Administratie- Director Economic – Mihaela Dumitrescu să semneze în numele și pentru Consiliul de
Administrație Rezultatele financiare individuale și consolidate preliminare pentru exercițiul financiar încheiat la 31
decembrie 2024 și principalii indicatori economico-financiari pentru exercițiul financiar încheiat la 31 decembrie
2024.
07.03.2025 – A fost convocat Consiliul de Administrație al Compa S.A. pentru aprobarea propunerii de convocare a
Adunării Generale Ordinare a Acționarilor (AGOA) pentru data 24.04.2025 prima convocare (ora 15:00) și 25.04.2025, a
doua convocare (ora 15:00) precum și propunerea de convocare a Adunării Generale Extraordinare a Acționarilor (AGEA)
pentru data de 24.04.2025 prima convocare (ora 16:00) și 25.04.2025, a doua convocare (ora 16:00).
Consiliul de Administrație a aprobat ordinea de zi a AGOA convocată în 24/25.04.2025, în care au fost înscrise un număr
de 12 puncte (conform convocator) precum și cele 15 puncte incluse în Convocatorul aferent AGEA din 24/25.04.2024.
Consiliul de Administrație a aprobat de asemenea data de 09.04.2025 ca data de referință pentru AGOA și respectiv AGEA
din 24/25.04.2025.
21.03.2025 – În cadrul ședinței din data de 21.03.2025, Consiliul de Administrație a aprobat Raportul Anual Individual și
Consolidat pentru exercițiul financiar 2024 întocmite în conformitate cu Standardele Internaționale de Raportare
Financiară însoțite de Raportul auditorului financiar, precum și Raportul Anual al administratorilor care cuprinde
15
Raport Trimestrial al Consiliului de administratie la 30.09.2025 -Neauditat
Raportul de Sustenabilitate consolidat, întocmit în conformitate cu Standardele Europene de Raportare privind
Sustenabilitatea pentru exercițiul financiar 2024 , însoțit de Asigurarea de conformitate a auditorului financiar.
Tot în cadrul acestei sedinte s-au aprobat Bugetul de Venituri și Cheltuieli pe anul 2025 și Programul de investiții pe anul
2025.
21.03.2025 – În cadrul societăţilor afiliate Compa, respectiv: TRANS CAS SRL, COMPA IT SRL, RECASERV SRL şi ARINI
HOSPITALITY SRL sunt aprobate situaţiile financiare anuale şi aprobată descărcarea de gestiune pentru anul 2024.
24.04.2025 - A avut loc Adunarea Generală Ordinară a Acționarilor (AGOA) care a hotărât :
• alegerea secretarului de ședință dintre acționarii prezenți;
• aprobă situaţiile financiare individuale, pentru exerciţiul financiar 2024, pe baza Raportului Anual pentru anul
2024 prezentat de Consiliul de Administraţie, însoţit de Raportul auditorului financiar QUANTUM EXPERT S.R.L. în
conformitate cu Standardele Internaționale de Raportare Financiară;
• aprobă situaţiile financiare consolidate, pentru pentru exerciţiul financiar 2024, pe baza Rapotului Anual pentru
anul 2024 prezentat de Consiliul de Administraţie, însoţit de Raportul auditorului financiar QUANTUM EXPERT S.R.L. în
conformitate cu Standardele Internaționale de Raportare Financiară;
• aprobă Raportul Anual al administratorilor care cuprinde Raportul de Sustenabilitate consolidat întocmit
în conformitate cu Standardele Europene de Raportare privind Sustenabilitatea pentru exercițiul financiar 2024,
însoțit de Asigurarea de conformitate a auditorului financiar;
• aprobă repartizarea profitului net, al exercitiului financiar pentru anul 2024, în cuantum total de 3.324.462 lei,
astfel:
- la surse proprii de dezvoltare - valoare de 2.659.570 lei
- - pentru acordarea de dividende acționarilor- valoarea de 664.892 lei cu un dividend brut/ acţiune de 0,00305
lei.
• aprobă data de 13.06.2025 ca dată a plăţii pentru plata dividendelor. Plata dividendelor va fi efectuată în RON.
Modalitatea de plată a dividendelor va fi adusă la cunoştinţa acţionarilor înainte de data începerii efectuării plăţii.
Cheltuielile ocazionate de plata dividendelor sunt suportate de către acţionari;
• aprobă descărcarea de gestiune a administratorilor pentru exerciţiul financiar 2024;
• aprobă Bugetul de Venituri şi Cheltuieli pe anul 2025 şi programul de investiţii pentru anul 2025;
• aprobă reînnoirea mandatului domnului Deac Ioan domiciliat în Sibiu, în funcția de administrator în Consiliul de
Administraţie al Societăţii COMPA S.A pentru un mandat de 4 ani, începând cu data de 28.04.2025;
• aprobă reînnoirea mandatului doamnei Dumitrescu Mihaela domiciliată în Sibiu, în funcția de administrator în
Consiliul de Administraţie al Societăţii COMPA S.A pentru un mandat de 4 ani, începând cu data de 28.04.2025;
• aprobă reînnoirea mandatului domnului Balteș Nicolae domiciliat în Sibiu, în funcția de administrator în Consiliul
de Administraţie al Societăţii COMPA S.A pentru un mandat de 4 ani, începând cu data de 28.04.2025;
• aprobă reînnoirea mandatului domnului Neacșu Vlad-Nicolae domiciliat în București , în funcția de administrator
în Consiliul de Administraţie al Societăţii COMPA S.A pentru un mandat de 4 ani, începând cu data de 28.04.2025;
• aprobă alegerea şi numirea domnului Băiașu Dan - Nicolae domiciliat in Sibiu, în funcția de administrator în
Consiliul de Administraţie al Societăţii COMPA S.A pentru un mandat de 4 ani, începând cu data de 28.04.2025;
• aprobă remuneraţia administratorilor pentru exerciţiul în curs, începând din 01.05.2025 până la data de
30.04.2026, astfel : 25.000 lei brut/ lună, pentru preşedintele Consiliului de Administraţie, 18.000 lei brut/lună pentru
Vicepreşedintele Consiliului de Administraţie şi 13.000 lei brut/ lună pentru administratorii neexecutivi, membri ai
Consiliului de Administraţie;
16
Raport Trimestrial al Consiliului de administratie la 30.09.2025 -Neauditat
• aprobă prelungirea până la data de 30.04.2026 a mandatului auditorului financiar extern S.C. QUANTUM EXPERT
S.R.L. cu sediul în Deva, str. Mărăşti, Bl. D3, sc. 4, ap. 44, Jud. Hunedoara, având cod de înregistrare 12600149 înregistrată
la Registrul Comerţului sub nr. J20/40/2000, societate autorizată de Camera Auditorilor Financiari din România în baza
autorizaţiei nr. 118/28.11.2001, în vederea efectuării Auditului Statutar pentru anul 2025 și a auditului pentru Raportul
de Sustenabilitate pentru anul 2025;
• aprobă raportul de remunerare a conducerii societății întocmit pentru anul financiar 2024;
• aprobă data de 23.05.2025 ca dată de înregistrare pentru identificarea acţionarilor asupra cărora se răsfrâng
efectele hotărârilor Adunării Generale Ordinare a Acţionarilor, în conformitate cu dispoziţiile art. 87 din Legea nr.24/2017
privind emitenţii de instrumente financiare şi operaţiuni de piaţă si datei de 22.05.2025 ca ex date conform dispoziţiilor
art.176(1) din Regulamentul ASF nr.5/2018;
• împuternicirea persoanelor fizice care vor îndeplini formalităţile de publicitate şi înregistrare a hotărârilor
şedinţei, inclusiv semnarea acestora
24.04.2025 – A avut loc Adunarea Generală Extraordinară a Acționarilor (AGEA) care a hotărât :
• alegerea secretarului de şedinţă al Adunării Generale Extraordinare a Acţionarilor dintre acţionarii prezenţi;
• aprobă contractarea și/sau prelungirea pentru anul 2025 și anul 2026 până la AGEA anuală, de credite pentru
investiții, linii de credit, leasing, scrisori de garanție bancară, şi alte produse financiar bancare, cu încadrarea într-un
plafon total cumulat de 40 milioane EUR și constituirea garanțiilor mobiliare și imobiliare aferente cu bunuri din
patrimoniul societății;
• aprobă delegarea Consiliului de Administrație de către Adunarea Generală Extraordinară a Acționarilor ca
începând cu data hotărârii AGEA până la următoarea Adunare Generală Extraordinară din aprilie 2026 să angajeze şi/sau
să prelungească credite pentru investiții, linii de credit, leasing, scrisori de garanţie bancară şi alte produse financiar
bancare, cu încadrarea în cadrul plafonului total cumulat de 40 milioane EUR aprobat la punctul 2, precum și să constituie
garanții mobiliare și imobiliare aferente cu bunuri din patrimoniul societății;
• aprobă împuternicirea Directorului General și a Directorului Economic, să reprezinte Societatea cu ocazia
negocierii și semnării contractelor de credit, de garantare și a oricăror alte documente necesare în vederea aducerii la
îndeplinire a hotărârii de la punctul 2 și 3;
• aprobă delegarea Consiliului de Adminstraţie de către Adunarea Generală Extraordinară a Acţionarilor pentru
desemnarea reprezentantului societății COMPA S.A. în relația cu Autoritatea de Management/ Autorități finanțatoare şi
pentru împuternicirea persoanei/ persoanelor care să semneze în numele și pe seama Societății contractele de finanţare
care se vor derula începând din anul 2025 şi în continuare până la următoarea AGEA din aprilie 2026;
• aprobă mandatarea Directorului General şi a Directorului Economic să semneze în numele şi pe seama Societăţii,
contractul cu auditorul financiar, numit potrivit hotărârii nr. 9 a A.G.O.A.
• aprobă împuternicirea Președintelui Consiliului de Administrație al Societăţii, să semneze, în numele şi pe seama
Societăţii, contractele de administrare care vor fi încheiate de Societate cu administratorii aleși conform hotărârii de la
punctul 7 de pe ordinea de zi AGOA și împuternicirea Vicepreşedintelui ales pentru a semna contractul de administrare
ce va fi încheiat în numele şi pe seama Societăţii cu Președintele Consiliului de Administrație;
• aprobă dizolvarea și lichidarea societății afiliate RECASERV S.R.L cu sediul în Sibiu, str. Henri Coandă nr. 51, Jud.
Sibiu, J32/704/2004, CUI 16408228, în temeiul art. 235 și următoarele din Legea nr. 31/1990 privind societățile,
republicată, cu modificările și completările ulterioare și împărțirea activelor, dacă va fi cazul, către asociații RECASERV
S.R.L. conform cotelor de deținere a capitalului social;
• aprobă împuternicirea Directorului General al Compa S.A. să semneze în numele Societății Compa S.A. hotărârea
societății afiliate RECASERV S.R.L. privind dizolvarea și lichidarea acestei societăți, împărțirea activelor, numire lichidator,
precum și alte documente necesare în vederea dizolvării/lichidării;
17
Raport Trimestrial al Consiliului de administratie la 30.09.2025 -Neauditat
• aprobă modificărea Actului constitutiv al Compa S.A. prin adăugarea la pct. IX subpunct 16 a posibilităţii conform
căreia Președintele Consiliului de Administraţie al Societății să poată fi numit și Director General, astfel încât textul
modificat va avea următorul conţinut:
IX. ADMINISTRAREA ŞI REPREZENTAREA SOCIETĂŢII
(16) Consiliul de administraţie va delega conducerea societății unuia sau mai multor directori, numind pe unul dintrei ei
Director General. Președintele Consiliului de Administrație poate fi numit și Director General.
• aprobă restrângerea, unificarea și completarea obiectului de activitate al Societății, în vederea alinierii acestuia
cu codurile CAEN Ediția revizuită 3, stabilită prin Ordinul Institutului Național de Statistică nr. 377/2024 privind
actualizarea clasificării activităților din economia națională, corespunzător activităților economice desfășurate de
Societate,şi actualizarea Actului constitutiv şi împuternicirea persoanelor care semneză Actul constitutiv actualizat;
• aprobă mandatarea domnului Ioan Deac, președinte Consiliu de Administrație Compa SA, să semneze în numele
și pe seama Societății hotărârile A.G.A. și actele constitutive de actualizare a obiectului de activitate conform codurilor
CAEN ediția REV 3, ale societăților afiliate: TRANS C.A.S SRL – CUI 14836511, RECASERV S.R.L. – CUI 16408228, COMPA
IT S.R.L.- CUI 13656016 și ARINI HOSPITALITY S.R.L – CUI 43581594., toate având sediul social în Sibiu;
• aprobă data de 23.05.2025 ca dată de înregistrare pentru identificarea acţionarilor asupra cărora se răsfrâng
efectele hotărârilor adunării generale ordinare a acţionarilor, în conformitate cu dispoziţiile art. 87 din Legea nr.24/2017
privind emitenţii de instrumente financiare şi operaţiuni de piaţă si da de 22.05.2025 ca ex date conform dispoziţiilor
art.176(1) din Regulamentul ASF nr.5/2018;
• împuternicirea persoanelor fizice care vor îndeplini formalităţile de publicitate şi înregistrare a hotărârilor
şedinţei, inclusiv semnarea acestora.
28.04.2025- În cadrul ședinței din data de 28.04.2025, Consiliul de Administrație :
• aprobă alegerea domnului Ioan Deac ca Președinte al Consiliului de Administrație al Compa S.A. pentru mandatul
de 4 ani, începând cu data de 28.04.2025;
• aprobă alegerea doamnei Mihaela Dumitrescu ca Vicepreședinte al Consiliului de Administrație al Compa S.A.
pentru mandatul de 4 ani, începând cu data de 28.04.2025;
• aprobă numirea domnului Băiașu Dan - Nicolae în funcția de Director General al Societății Compa S.A. cu
delegarea atribuțiilor de conducere în acest sens, pentru un mandat de 4 ani cu începere din data de 29.04.2025;
• aprobă numirea doamnei Dumitrescu Mihaela în funcția de Director Economic al Societății Compa S.A. cu
delegarea atribuțiilor de conducere în acest sens pentru un mandat de 4 ani cu începere din data de 29.04.2025;
• aprobă remunerația Directorului General și a Directorului Economic, urmând ca ea să fie supusă indexării anuale
cu procentul stabilit în urma negocierii cu Sindicatul și acordarea beneficiilor prevazute la nivelul CCM Compa;
• aprobă împuternicirea Președintelui Consiliului de Administratie să semneze contractele de mandat cu Director
General și Directorul Economic;
• aprobă demararea lucrărilor de construire a 4 construcții de apartamente ( în total 68 de apartamente) pe
amplasamentul de la Arsenal, Directorul General, Directorul Economic și Directorul Comercial fiind responsabili cu
ducerea la îndeplinire a prezentei decizii;
• aprobă încheierea contractelor necesare în vederea edificării celor 4 construcții de apartamente, Directorul
General și Directorul Economic fiind responsabili cu ducerea la îndeplinire a prezentei decizii;
• aprobă încheierea antecontractelor de vânzare-cumparare și ulterior a contractelor de vânzare -cumparare cu
privire la apartamentele edificate, Directorul General și Directorul Economic fiind responsabili cu ducerea la îndeplinire
a prezentei hotărâri;
• aprobă împuternicirea Directorului General și a Directorului Economic să reprezinte societatea cu ocazia
semnării antecontractelor de vanzare- cumparare cu privire la cele 68 de apartamente care vor fi edificate în baza
autorizațiilor de construire care vor fi emise de Primaria Sibiu;
• aprobă alegerea Secretarului Consiliului de Administrație
18
Raport Trimestrial al Consiliului de administratie la 30.09.2025 -Neauditat
06.05.2025- În cadrul ședinței din data de 06.05.2025, Consiliul de Administrație :
• aprobă împuternicirea persoanelor din cadrul Societății care să semneze în format letric documentele bancare
reprezentând operațiuni efectuate de Compa S.A. prin conturile deschise la societățile bancare, respectiv operațiuni de
plăți, în lei și în valută, constituiri de depozite la termen, schimburi valutare, ridicări de numerar, semnare cecuri și bilete
la ordin, cereri de emitere scrisori de garanție bancare și alte operațiuni;
• aprobă împuternicirea persoanelor din cadrul Societății care să semneze electronic operațiunile efectuate prin
sistemele de internet banking puse la dispoziție de societățile bancare (plăți în lei, în valută, constituiri de depozite, etc);
• aprobă împuternicirea Directorului General -Băiașu Dan-Nicolae și a Directorului Economic -Dumitrescu Mihaela
să semneze formularele bancare și orice documente necesare în cadrul relațiilor cu instituțiile bancare,
să împuternicească/revoce persoanele cu drept de semnătură pe conturile societății.
14.05.2025- În cadrul ședinței din data de 14.05.2025, Consiliul de Administrație :
• aprobă Raportul consolidat pentru Trimestrul I- anul 2025.
• aprobă mandatarea Directorului General – Dan Băiașu și Directorului Economic – Mihaela Dumitrescu să
semneze, în numele și pentru Consiliul de Administrație, Raportul consolidat pentru Trimestrul 1 – anul 2025.
• aprobă Comunicatul privind plata dividendelor aferente anului financiar 2023, care cuprinde și Procedura de
distribuire a dividendelor aferente anului financiar 2023, având în vedere prevederile art. 3 și art. 4 din Hotărârea
Adunării Generale a Acționarilor Compa S.A. nr. 49/ 25.04.2024.
• aprobă mandatarea Președintelui Consiliului de Administrație – Ioan Deac și Vicepreședintelui Consiliului de
Administrație – Mihaela Dumitrescu să semneze Comunicatul privind plata dividendelor aferente anului financiar 2024
și Procedura de distribuire a dividendelor aferente anului financiar 2024.
• aprobă mandatarea Președintelui Consilului de Administrație – Ioan Deac și a Vicepreședintelui Consiliului de
Administrație – Mihaela Dumitrescu să semneze hotărârile Consiliului de Administrație luate în ședința convocată pentru
data de 14.05.2025.
30.06.2025- În cadrul societății afiliate RECASERV SRL a avut loc Adunarea Generală a Acționarilor (AGA) care a hotărât:
• Dizolvarea societății RECASERV S.R.L., începând cu data de 30.06.2025, conform art. 227 alin.1 lit.d) și art. 235
din Legea nr. 31/1990 privind societățile, republicată cu modificările ulterioare.
• Distribuirea către asociați a celor 649.100 (șasesutepatruzecișinouămiiosută) acțiuni deținute
de societate la COMPA S.A. Sibiu cu sediul în Sibiu, str. Henri Coandă nr. 8, Jud. Sibiu, J1991000129321, CUI RO788767,
conform cotelor de participare la capitalul social, respectiv 70% reprezentând 454.370
(patrusutecincizecișipatrumiitreisuteșaptezeci) acțiuni se vor distribui către COMPA SA și 30% reprezentând 194.730
(unasutănouăzecișipatrumiișaptesutetreizeci) acțiuni se vor distribui către BOROȘ DANIELA, urmată apoi de transferul
acestor acțiuni conform Codului Depozitarului Central S.A.
01.08.2025 – În cadrul ședinței din data de 01.08.2025, Consiliul de Administrație :
• a luat act de prezentarea Rapoartelor Auditorului intern, respectiv Raportul privind verificarea procedurilor ce
asigura protejarea patrimoniului și Raportul privind verificarea procedurilor din cadrul Departamenutului Utilitati
• a luat act și a aprobat Politica privind comunicarea cu investitorii.
• a luat act și a aprobat Politica de dividende a COMPA SA.
19
Raport Trimestrial al Consiliului de administratie la 30.09.2025 -Neauditat
• aprobă desemnarea membrilor Comitetului de Audit, format din dl. Nicolae Balteș (membru neexecutiv) și dl.
Vlad Neacșu (membru neexecutiv independent).
• aprobă alegerea președintelui Comitetului de audit în persoana d-lui Nicolae Balteș .
• a luat act și a aprobat Regulamentul Comitetului de Audit modificat și completat – varianta 2025.
• aprobă mandatarea Președintelui Consiliului de Administrație - Ioan Deac și a Vicepreședintelui Consiliului de
Administrație să semneze hotărârile Consiliului de Administrație luate în ședința convocată pentru data de
01.08.2025.
12.08.2025 – În cadrul ședinței din data de 12.08.2025, Consiliul de Administrație a aprobat:
• Raportul administratorilor care cuprinde situațiile financiare simplificate individuale și consolidate pentru
semestrul I – anul 2025.
• mandatarea Președintelui Consiliului de Administrație – Ioan Deac și Vicepreședintelui Consiliului de
Administrație – Mihaela Dumitrescu să semneze în numele și pentru Consiliul de Administrație Raportul
Administratorilor care conține situațiile financiare simplificate consolidate și individuale pentru semestrul 1 –
anul 2025
• mandatarea Vicepreședintelui Consiliului de Administrație – Mihaela Dumitrescuși a dlui Dan Băiașu- membru
CA să semneze hotărârile Consiliului de Administrație luate în ședința convocată pentru data de 12.08.2025.
12.08.2025 – În cadrul ședinței din data de 12.08.2025, Consiliul de Administrație ia act de Raportul de audit aferent
semestrului 1 2025.
25.08.2025 – În cadrul ședinței din data de 25.08.2025, Consiliul de Administrație a aprobat:
• împuternicirea Președintelui Consiliului de Administrație, Ioan Deac să reprezinte societatea împreună cu
Directorul General , Băiașu Dan Nicolae cu ocazia semnarii antecontractelor de vânzare -cumparare cu privire la
apartamentele din construcțiile G3 și G4 care vor fi edificate pe terenul înscris în CF 128908, pe perioada
absenței Directorului Economic, Mihaela Dumitrescu .
• desemnarea domnului Ioan Deac – Presedinte CA si a domnului Băiașu Dan-Nicolae-membru CA să semneze
procesul verbal de ședință si hotărârea Consiliului de Administrație luată în ședința convocată pentru data de
25.08.2025.
19.09.2025 – În cadrul ședinței din data de 19.09.2025, Consiliul de Administrație a aprobat:
• proiectul cu titlul „Instalare sistem fotovoltaic pe acoperișul clădirii COMPA S.A.” care va fi depus în cadrul
măsurii Sprijinirea investiţiilor în noi capacităţi de producere a energiei electrice produsă din surse regenerabile pentru
autoconsum aferentă Fondului pentru modernizare în România - Programul-cheie 1: Surse regenerabile de energie și
stocarea energiei.
• bugetul societății SC COMPA SA care reprezintă resursele financiare necesare co-finanțării
proiectului cu titlul „Instalare sistem fotovoltaic pe acoperișul clădirii COMPA S.A.”
• valoarea totală a proiectului cu titlul „Instalare sistem fotovoltaic pe acoperișul clădirii COMPA S.A.” in cuantum
de 3.959.883,14 lei inclusiv TVA, din care :
20