MECANICA CEAHLAU publică raportul pentru T1 2025

Rezumat AI pe subiecte

Text extras

MECANICA CEAHLAU
-
MECF
Raport trim 1 2025
Data Publicare: 09.05.2025 18:15:18
Cod IRIS: EC063
Data raportului:  09.05.2025
Denumirea societatii comerciale: MECANICA CEAHLAU S.A.  PIATRA NEAMT
Sediul social: Piatra Neamt, str. Dumbravei nr.6, cod 610202
Numarul de telefon/fax : 0233-211104/0233-216069
Cod Unic de Inregistrare la Registrul Comertului :  RO 2045262
Numar de ordine in Registrului Comertului:
J1991000008271
Capital social subscris si varsat: 23.990.846 lei
Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: BVB.
Simbol de tranzactionare: MECF.
1.
Sinteza indicatorilor economico-financiari la 31 martie 2025
Informatiile privind situatia economico-financiara a societatii Mecanica Ceahlau SA la trimestrul I 2025 sunt prezentate in situatiile financiare incheiate la data de 31 martie 2025
intocmite in conformitate cu ordinul 2844 din 2016 pentru aprobarea reglementarilor contabile conforme cu standardele internationale de raportare financiara.
Moneda de raportare a situatiilor financiare este leul.
Situatiile financiare individuale la 31 martie 2025 nu au fost revizuite de un auditor financiar statutar.
Structura si evolutia elementelor de activ, datorii si capitaluri proprii ale societatii, comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent, se prezinta astfel:
1.a.  Situatia individuala a pozitiei financiare
Indicatori - lei
31 martie 2025
31 decembrie 2024
Active
Active Imobilizate
Imobilizari corporale
20.867.349
21.054.219
Imobilizari necorporale
74.544
81.410
Investitii imobiliare
199.690
199.690
Active reprezentand drepturi de utilizare a activelor suport in contracte de leasing
1638.426
1.775.739
Total Active Imobilizate
22.780.008
23.111.058
Active Curente
Stocuri
30.245.512
34.206.199
Creante comerciale
3.706.000
2.528.708
Alte creante
1.619.266
169.447
Cheltuieli inregistrate in avans
213.777
60.911
Active financiare la valoarea justa
-
304.186
Numerar si echivalente de numerar
696.485
445.730
Active clasificate ca detinute pentru vanzare
-
-
Total Active Curente
36.481.040
37.715.182
Total Active
59.261.049
60.826.241
Capitaluri Proprii
Capital social
23.990.846
23.990.846
Rezerve legale
2.983.701
2.983.701
Rezerve din reevaluare
11.200.656
11.239.817
Rezultatul reportat si alte rezerve
8.235.841
9.059.410
Total Capitaluri Proprii
46.411.045
47.273.774
Datorii
Datorii pe Termen Lung
Imprumuturi pe termen lung
-
-
Subventii guvernamentale
736.106
-
Datorii din contracte de leasing
1.184.456
1.302.167
Provizion pentru pensii
80.461
80.461
Datorii privind impozitul amanat
2.594.985
2.548.081
Total Datorii pe Termen Lung
4.596.009
3.930.710
Datorii Curente
Imprumuturi pe termen scurt
4.752.132
4.944.867
Datorii din contracte de leasing
560.027
572.266
Datorii comerciale
1.806.446
2.109.441
Alte datorii
894.628
973.844
Venituri inregistrate in avans
206.050
986.626
Provizioane pentru riscuri si cheltuieli
34.713
34.713
Total Datorii Curente
8.253.995
9.621.756
Total Datorii
12.850.004
13.552.466
Total Capitaluri Proprii si Datorii
59.261.049
60.826.240
Capitalurile proprii
au scazut la suma de 46.411.045 lei (31 decembrie 2024:
47.273.774
lei). Nu fost distribuite dividende actionarilor.
Activele curente
in suma de 36.481.040
lei au scazut cu 3% comparativ cu 31 decembrie 2024 si se compun din:
·
Stocuri totale
sunt in suma neta de 30.245.512 lei in scadere cu 12%
comparativ cu stocurile la 31 decembrie 2024. Se compun din:
31 martie 2025
31 decembrie 2024
%
Materii prime si materiale
1.830.607
1.838.985
100%
Productia in curs de executie
1.205.089
1.660.378
73%
Semifabricate
259.811
259.840
100%
Produse finite
19.335.133
20.559.831
94%
Marfuri (produse in distributie)
7.614.873
9.887.164
77%
Stocuri la valoarea neta
30.245.512
34.206.199
88%
·
Creantele comerciale
in suma de 3.706.000 lei sunt cu 47% mai mari comparativ cu 31 decembrie 2024 si sunt considerate in totalitate performante.
La 31.03.2025 societatea are primite de la clienti sub forma de garantie, bilete la ordin si cecuri conform clauzelor contractuale in suma de 125.245  lei.
·
Alte creante
sunt in suma de 1.619.266 lei cu 956% mai mari comparativ cu 31 decembrie 2024.
·
Numerarul si echivalentele de numerar
sunt
in suma de 696.485 lei, cu 156%
mai mari comparativ cu 31 decembrie 2024.
Nu au fost distribuite sau achitate dividende.
·
Active detinute in vederea vanzarii
La 31 martie 2025 societatea nu detine in vederea vanzarii active.
Provizioanele
in suma de 34.713 lei se pastreaza la aceeasi valoare comparativ cu 31 decembrie 2024 si se compun din:
-
Provizioane pentru garantii acordate clientilor
34.713 lei
Datoriile pe termen lung
au crescut cu 17% comparativ cu 31 decembrie 2024.
Datoriile curente
sunt in suma de 8.253.995 lei (la 31 decembrie 2024: 9.621.756  lei) au scazut cu 14% comparativ cu 31 decembrie 2024, ponderea cea mai mare a datoriilor
fiind detinuta de imprumuturi pe termen scurt.
1.b.  Situatia individuala a rezultatului global
Mecanica Ceahlau SA a incheiat trimestrul I 2025 cu o cifra de afaceri neta de 7.230.393 lei.
Indicatori - lei
31 martie 2025
31 martie 2024
Cifra de afaceri
7.208.477
6.292.961
Costul aferent bunurilor vandute
(5.153.074)
(3.861.734)
2.055.403
2.431.226
Alte venituri operationale
127.165
148.222
Castig din activele detinute in vederea vanzarii
-
-
Cheltuieli privind utilitatile
(245.084)
(261.200)
Cheltuieli cu salarii, contributii si alte cheltuieli asimilate
(1.703.473)
(1.954.864)
Alte cheltuieli administrative
(651.174)
(654.499)
Alte cheltuieli operationale
(39.796)
(175.594)
Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea imobilizarilor si cheltuieli cu amortizarea activelor aferente drepturilor de utilizare a activelor luate in leasing
(460.312)
(672.826)
Ajustari de valoare asupra activelor curente
246.980
(935.820)
Castiguri/pierdere din cedarea activelor
51.842
-
Total Cheltuieli Operationale
(2.801.017)
(4.506.580)
Rezultatul Activitatilor Operationale
(618.449)
(2.075.354)
Venituri din dobanzi
5
22.725
Castig din reevaluarea activelor financiare evaluate la valoarea justa prin contul de profit si pierdere
4.553
4.482
Costul finantarii
(198.548)
(230.579)
Pierderi din diferente de curs valutar
(3.388)
(2.672)
Rezultatul Financiar Net
(197.377)
(200.700)
Rezultatul inainte de impozitare
(815.825)
(2.276.054)
Venit/(Cheltuiala) cu impozitul pe profit curent si amanat
(54.363)
148.698
Rezultatul din Activitati
Continue
(870.189)
(2.127.356)
Alte Elemente ale Rezultatului Global
Impozit amanat capital
7.459
42.313
Rezerve din reevaluare
Alte elemente ale rezultatului global, dupa impozitare
7.459
42.313
Total rezultat global aferent perioadei
(862.730)
(2.085.043)
Profit atribuibil/pierdere
(870.189)
(2.127.356)
Rezultatul pe actiune de baza
(0.0036)
(0.0089)
Cifra de afaceri neta realizata la 31 martie 2025 este cu 15% mai mare
comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent.
Cifra de afaceri
31 martie 2025
31 martie 2024
Venituri brute din vanzarea de bunuri
7.230.393
6.517.422
Reduceri comerciale acordate distribuitorilor
(70.389)
(303.626)
Venituri nete din vanzarea de bunuri
7.159.704
6.213.797
Venituri din vanzarea de produse reziduale
18.139
37.963
Prestari de servicii
30.634
41.201
Total c
ifra de afaceri neta
7.208.477
6.292.961
Cifra de
afaceri bruta a Societatii inregistrata la 31 martie 2025 este de
7.230.393
lei (la 31 martie 2024: 6.517.422
lei), din care
17.689 lei
la export (la 31 martie 2024:
969.352
lei) si
7.212.704 lei
la intern (la 31 martie 2024:
5.548.070
lei).
Pentru realizarea acestui volum de vanzari s-au acordat reduceri comerciale sub forma de bonusuri conform contractelor in vigoare in suma de 70.689 lei la 31 martie 2025 respectiv 303.626 lei la 31 martie 2024, rezultand o cifra de afaceri neta in suma de 7.159.704 lei la 31 martie 2025, respectiv 6.213.797 lei la 31 martie 2024. Bonusul comercial acordat distribuitorilor conform contractelor in vigoare reprezinta o consideratie variabila pe care societatea a estimat-o si a recunoscut-o in pretul tranzactiei la 31.03.2025 respectiv 31.03.2024.
Fata de aceeasi perioada a anului precedent cifra de afaceri neta a societatii a inregistrat o crestere cu 15%.
Produsele comercializate de Societate sunt destinate atat pietei interne cat si pietei externe.
In anul 2025 piata interna a fost principala piata de desfacere, volumul de vanzari de pe aceasta piata reprezentand
99,76%
din cifra de afaceri.
Pe piata interna societatea a colaborat cu un numar de 4 de distribuitori repartizati pe intreg teritoriul tarii, cei mai importanti fiind localizati in zonele preponderent agricole.
Pe piata externa volumul de vanzari a fost realizat in proportie de 0,24% din cifra de afaceri. Pe aceasta piata se mentine legatura cu clientii traditionali care cunosc si promoveaza produsele societatii.
Cheltuieli operationale
1.
Costul aferent bunurilor vandute in crestere cu 33% fata de aceeasi perioada a anului precedent.
2.
Cheltuielile administrative in scadere cu 0.5% fata de aceeasi perioada a anului precedent ca urmare a renegocierii contractelor;
3.
Alte cheltuieli operationale in crestere cu 38% fata de aceeasi perioada a anului precedent;
4.
Cheltuielile privind  salariile, contributiile sociale si alte beneficii sunt cu 13% mai mici comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent.
31 martie  2025
31 martie 2024
%
Cheltuieli cu salariile
1.231.125
1.481.429
83%
Cheltuieli cu contributiile salariale
59.821
62.785
95%
Cheltuieli cu tichete acordate
69.560
65.988
105%
Cheltuieli cu concediile de odihna neefectuate
(5.030)
(3.270)
154%
Cheltuieli cu indemnizatia membrilor Consiliului de administratie
127.604
127.651
100%
Cheltuieli cu indemnizatia conducerii executive
220.393
220.281
100%
Total
1.703.473
1.954.864
87%
Numar mediu de salariati
64
92
70%
Veniturile financiare
cuprind in cea mai mare parte veniturile aferente evaluarii unitatilor de fond detinute de societate la 31 martie 2025 la valoarea justa si veniturile din reevaluarea creantelor si datoriilor in valuta la finele perioadei.
Cheltuielile financiare
cuprind sconturile sau discount-urile acordate, dobanzile si diferentele de curs valutar la 31 martie 2025.
Profit / (pierdere)
La 31 martie 2025
societatea a inregistrat un rezultat brut negativ de
815.825
lei si un rezultat net negativ de
870.189
lei.
1. Grad de realizare BVC 2025
Mii lei
Bugetat 2025
Realizat
3 luni 2025
Grad de realizare, %
Venituri totale
32.606
7.392
23
Venituri operationale, din care:
32.557
7.384
23
*   Vanzari de produse finite
14.368
4.004
28
*   Vanzari de marfuri
17.209
3.173
18
*   Vanzari din prestarea serviciilor
360
30
9
*   Venituri din chirii si activitati anexe
450
112
25
*   Venituri nete din reluari provizioane pentru riscuri si cheltuieli
-
-
n/a
*   Alte venituri din exploatare
169
63
37
Venituri financiare
50
8
16
Venituri/cheltuieli aferente stocurilor de produse finite
(3.800)
(1.848)
49
Cheltuieli totale
(30.229)
(6.360)
21
Cheltuieli operationale, din care:
(29.852)
(6.158)
21
Cheltuieli cu materiile prime si materialele
(2.435)
(1.092)
45
Costul marfurilor vandute
(13.575)
(2.457)
18
Cheltuieli cu salariile, indemnizatiile si asimilate
(8.047)
(1.703)
21
Cheltuieli privind prestatii externe
(2.985)
(640)
21
Cheltuieli cu impozite, taxe si varsaminte asimilate
(170)
(22)
13
Cheltuieli nete cu ajustarile de depreciere ale activelor
(250)
252
n/a
Alte cheltuieli de exploatare
(2.389)
(494)
21
Cheltuieli financiare
(378)
(202)
54
Rezultat brut
(1.423)
(815)
43
Impozit pe profit
(40)
(54)
135
Profit net / (Pierdere neta)
(1.463)
(870)
59
Indicatorii economico-financiari mentionati la Anexa 13 lit A/Reg. ASF nr. 5/2018
Denumirea indicatorului
Mod de calcul
31 martie 2025
31 martie 2024
1.
Indicatorul lichiditatii curente
Active curente /Datorii curente
4,42
3,78
2.
Indicatorul gradului de indatorare
Capital imprumutat/Capital propriu x 100
9.72
13,81
3.
Viteza de rotatie a activelor imobilizate
Cifra de afaceri/Active imobilizate
0.32
0,29
4.
Viteza de rotatie a debitelor - clienti (nr.zile)
Sold mediu creante comerciale nete/Cifra de afaceri x 90
39 zile
46 zile
Raportul  trimestrial la 31 martie 2025 – versiunea  integrala  este disponibila in website-ul propriu
www.mecanicaceahlau.ro
si in link-ul de mai jos (document PDF atasat);
DIRECTOR GENERAL,                                                                                                                                             DIRECTOR FINANCIAR,
Sorin Ion Molesag                                                                                                                                                          Gabriela Pepene
PRESEDINTE AL CONSILIULUI DE  ADMINISTRATIE,
Trifa Aurelian-Mircea-Radu